1、 吉林大学珠海学院 毕 业 论 文 浅析我国商业银行中间业务的发展与创新 系 别： 国际贸易与金融 系 专业名 称 ： 金融学 学生姓 名： 学 号： 指导教师姓名、职称 ： 完成日期 2011 年 4 月 26 日 1 吉林大学珠海学院本科毕业论文（设计）开题报告 选 题 浅析我国商业银行中间业务的发展与创新 院 系 国际贸易与金融系 专 业 金融学 学生姓名 指导教师 本选题的意义及国内外发展状况： 银行中间业务 与负债业 务、资产业务共同构成现代银行业务的三大支柱，发展中间业务对于拓宽商业银行的利润来源和促进国民经济的发展有着极其重要的意义 ， 具有高盈利性、低风险、低成本和收入稳定等优
2、点 ,是衡量现代商业银行竞争水平的重要标志。 中间业务是八十年代以来西方国家商业银行业务发展的重点，目前成为其获利的主要途径。我国商业银行中间业务收入占经营收入的比重明显低于国外银行。但近年来，随着 我国金融业开放程度日益加深、 大批外资银行进驻中国 ， 抢占我国 金融市场份额 ，我国商业银行 开始 越来越注重中间业务的创新，逐步认识到中间业务的重要性。所以 认真研 究我国商业银行中间业务的发展，无论对提高商业银行自身的盈利能力，还是增强我国商业银行竞争力，都具有十分重要的意义。 研究内容： 本文首先概述了中间业务的含义、分类、特点并指出银行发展中间业务的必要性；其次，比较系统地研究了西方商业
3、银行中间业务的发展状况，并得出了对我国商业银行发展中间业务的经验借鉴；然后，通过对我国商业银行中间业务发展现状分析，并与西方商业银行中间业务进行比较，提出我国商业银行中间业务存在的问题，并对其进行原因分析；最后，通过对我国商业银行中间业务的创新的研究，提出了发展我国国有商业银行中 间业务的对策建议。 研究方法、手段及步骤： 本文以我国商业银行中间业务的发展与创新为研究对象，从中间业务相关理论入手，介绍了我国商业银行中间业务的发展情况，并从 采用文献研究和研究 归纳分析与 比较分析 相结合 。通过文献研究， 分析我国商业银行中间业务的发展与问题 ；在此基础上对我国目前的中间业务创新提出一些对策建
4、议。 所获得资料来自于校阅览室各期刊报纸、院图书馆、网上数据库 。 参考文献： 1李云庆 .商业银行中间业务 M.兰州：兰州大学出版社， 1999 11 2 邹玲 . 商业银行中间业 务 创新研究 M.北京 ： 经济管理出版社 ， 2007 3 陈德康 .商业银行中间业务精析 M.北京 ： 中国金融出版社 ， 2007 4 李志成 .商业银行中间业务 M.北京 ： 中国金融出版社 ， 2008 5 Sinkey , Joseph F. Commercial Bank Financial Management in the Financial Services Industry M.New Yo
5、rk: Macmillan Pub. Co., 1992 2 浅析我国商业银行中间业务的发展与创新 摘 要 商业银行的中间业务与其负债业务、资产业务共同构成商业银行业务的三大支柱。 随着我国加入 WTO，我国商业银行面临 更为激烈的国际金融市场的竞争，面临 更 为强大的外资银行的挑战。为适应国际银行发展趋势，提高商业银行竞争力，确立我国商业银行中间业务创新战略，已成为目前我国商业银行经营发展战略的必然选择。这不仅有助于优化我国商业银行的利润结构，提高商业银行的盈利能力， 有 助于分散商业银行的经营风险，优化商业银行资源配置，最终提高银行竞争力。 中间业务经营成本低、风险小、收益高，因而得到迅速
6、 发展 ， 使其成为西方商业银行经营收入的重要来源。大力发展中间业务 ,是降低经营风险 、 增强综合竞争能力的必由之路。 与西方国家相比，我国商业银行中间业务起步较晚、起点也较低， 随着我国 金融 体系的完善与全球金融一体化进程的进一步加快，我国商业银行面临的竞争将空前剧烈，因而大力发展中间业务是我国商业银行的必然选择。 近些年来随着我国研究金融体制改革的逐步推进，我国商 业银行中 间业务已初步形成规模，品种和比重都得到了不同程度的提 高 。 本文先从对中间业务的认识入手，对于中间业务的定义、分类、特点等进行了全面的介绍，并且 通过对国内外商业银行中间业务发展现状的比较，找出我国商业银行中间业
7、务存在的问题， 并 提出 相关 建议。 关键词：商业银行；中间业务；金融创新；经营战略 3 A Study on Innovation and Development of Commercial Banks Intermediate Business in China Abstract Intermediary business, liability business and assets business are the three supports of businesses of commercial banks. Domestic commercial banks will parti
8、cipate in furious international financial market competition and be confronted with the challenges of stronger foreign banks with china entry to WTO. Establishing innovation strategy of intermediate business in domestic commercial banks has been the necessary selection of our commercial banks develo
9、pment to adapt the trend of international banking development and improve the competitive ability of commercial banks. This will not only help to domestic commercial bank but decentralize the management risks and optimize resource allocation of commercial banks to improve their competitive ability.
10、The intermediary business, because of its low operating costs, small risk, high income, has been rapidly developed， and become an important part of Operating income in Western commercial banks. The only way to enhance the competitiveness and reduce business risk is developing intermediary businesses
11、 .Compared with Western nations， Chinese commercial banks start intermediate business lately and the starting point is low. With the improvement of chinas financial system and global financial integration, chinas commercial banks will face more intense competition, so develop intermediary business o
12、f chinas banks become s the inevitable choice. As Chinas financial system reform moved step by step， Chinas commercial banks in intermediate business has begun to take shape， variety and proportion have been both increased in recent years. This paper will start with how to understand intermediary bu
13、siness and then introduce its definition, classification, characteristics etc Through comparing the current situation of intermediary business of commercial banks between foreign and domestic, find out the problems of Chinese commercial banks and give some suggestion. Key words： Commercial bank； Int
14、ermediary Business； Financial Innovation； Business Strategy 4 目录 1 绪论 . 5 1.1 选题依据 . 5 1.2 研究意义 . 5 1.3 研 究方法和研究思路 . 5 2 商业银行中间业务概述 . 6 2.1 中间业务的含义 . 6 2.2 中间业务的分类 . 6 2.3 中间业务的特点 . 7 2.4 发展中间业务的必要性 . 8 3 西方商业银行中间业务的发展 . 10 3.1 西方商业中间业务发展的概况 . 10 3.2 西方商业银行中间业务的发展对我国的启示 . 10 4 我国商业银行中间业务的发展 . 12 4.1
15、 我国商业银行中间业务的概况 . 12 4.2 我国商业银行中间业务现状 . 12 4.3 我国商业银行中间业务存在的问题 . 13 5 我国商业银行中间业务的创新 . 15 5.1 我国商业 银行中间业务创新的紧迫性 . 15 5.2 创新我国商业银行中间业务采取的措施 . 15 5.2.1 端正经营思想，把中间业务当作三大支柱业务之一 . 15 5.2.2 采取灵活多样的营销手段 . 16 5.2.3 加快电子化建设与人才培养 . 16 5.2.4 完善控制体系，降低中间业务经营风险 . 16 5.2.5 大力推动业务产品创新 . 17 6 结论 . 18 参考文献 . 19 致 谢 .
16、20 5 1 绪论 1.1 选 题依据 商业银行自诞生之日开始，就明确了自身的定位 :是以追求利润为目标，以工商业 和个人 为服务 领域的 金融企业，其业务构成大致分为三类 :第一类是资产业务 ； 第二类是负债业务 ； 第三类是指不在资产负债表中出现但能形成银行非利息收入的中间业务。 随着金融全球化、自由化、信息化发展 ，金融市场的竞争日趋激烈，商业银行传统的收入来源不断降低。同时 金融信息化网络化 为商业银行发展中间业务提供了强大的技术支持和创新基础， 使中间业务以其风险小、成本低、收益高成为商业银行增加利润的重要途径，成为现代商业银行的核心业 务之一。 1.2 研究意义 中间业务作为 现代
17、商业银行的三大业务之一，是银行信用提高和业务发展的重要标志 、 大力发展中间业务成为银行拓宽赢利渠道 、 分散经营风险的主要手段，而发展中间业务又有利于商业银行各种主要能力的提高。 我国商业银行的中间业 务起步较晚，一直以来都将传统的存贷业务作为其经营发展的重点业务。 但是近年来，我国金融体制改革不断加深，使传统存贷业务面临的风险逐渐加大，同时由于我国利率市场逐渐放开，商业银行的存贷款业务的利差收入逐渐缩小。我国商业银行为走出这种困境，就必须寻找新的利润增长点，减少对传统存贷 业务的依赖。因此，大力发展商业银行的中间业务就成为我国商业银行的重点发展方向。 1.3 研究方法和研究思路 本文运用比
18、较分析和归纳演绎等多种方法相结合，以商业银行中间业务的基本概念及中间业务发展的理论依据为出发点，在全面了解国内外商业银行中间业务发展的基础之上，概述了我国商业银行中间业务发展的基本状况，再指出目前我国商业银行中间业务发展中存在的问题，并剖析了这些问题背后的原因，提出推进我国商业银行中间业务发展的一些对策建议。 6 2 商业银行中间业务概述 2.1 中间业务的含义 中间业务 是指 商业银行不动用 或较少动用自身资金，不 构成商业银行表内资产、表内负债，而是依靠自身在资金、技术、信誉和 人力资源等方面的优势，以中介身份为客户办理各种委托事 项、提供各类金融服务，并由此收取手续费或佣金的业务 。它与
19、 资产业务、负债业务共同构成商业银行的三大业务类型。 2.2 中间业务的分类 由于中间业务的广泛性，我们无法按单一的尺寸和标准进行分类，这就需要从不同的角度和不同的需要出发，以多种尺度和标准对中间业务进行分类。 2.1.1 根据巴塞尔委员会的划分分类 根据巴塞尔委员会的划分，商业银行中间业务大致可分为 4 类： 2.1.1.1 商业银行提供的各类担保业务 主要包括贷款偿还担保、履约担保、票据承兑担保、 背书、 备用信用证 、 追索权的债权转让 等 。 2.1.1.2 贷款承诺业务 承诺分为可撤销和不可撤销两种，可撤销承诺 主要有贷款限额、透支限额 ；不可撤销承诺包括 备用贷款承诺 、 循环贷款
20、承诺 、回售和回购协议 等 。 2.1.1.3 金融工具创新业务 主要包括金融期货、期权业务、货币及利率互换业务等 。 2.1.1.4 传统中间业务 包括结算、代理、信托、租赁、保管、咨询等业务。 2.1.2 根据中国人民银行的分类 根据中国人民银行制定的商业银行中 间业务暂行规定，可以将我国的 中间 业务分为以下七类 : 2.1.2.1 结算类 指银行代理客户清偿债权债务、收付款项的传统中间业务，具有高安全性的特点。 刘学玲 .我国商业银行中间业务发展策略 D.复旦大学 ， 2007. 10 页 7 2.1.2.2 委托代理类 主要指商业银行接受政府、部门、单位或个人委托，代理其指定的经济事
21、务的业务。 2.1.2.3 担保类 指商业银行在一项交易中以第三者的身份，接受客户委托，为交易委托方进行担保，保证对委托人应履行的有关义务承担损失的赔偿责任。 2.1.2.4 融资类 指由商业银行向客户提供传统信贷以外的其他融资性服务引起的有关业务活动。 2.1.2.5 投资银行业务类 指商业银行凭借自身信誉、服务手段、专业人才所具有的专业知识等优势，向客户提供具有高附加值的金融服务。 2.1.2.6 金融衍生产品类 主要指商业银行从事与各种金融衍生产品交易相关的业务活动 2.1.2.7 其他类 除上述六种业务以外的各种中间业务，如保管箱业务等。 2.1.3 根据风险大小及是否含有期权期货 性
22、质 分类 2.1.3.1 无风险 /低风险类中间业务 主要有咨询顾问类、代理类、保管类、基金托管类 2.1.3.2 不含期权期货性质风险类中间业务 主要包括无追索权的资产证券化、贷款出售及代 客交易、支付结算、银行卡等。 2.1.3.3 含期权期货性质风险类中间业务 主要包括金融衍生产品、不可撤销承诺、备用信用证、保函等担保类业务。 2.3 中间业务的特点 中间业务的开展主要以商业银行的资产业务和负债业务为基础，接受客户的委托，服务于客户的金融和信息咨询需要 ，具 有不运用或不直接运用自己的资金，以收取手续费的形式获取收入，风险低的特点。在实践中常表现为以下特点： 表外性 ，中 间业务不构成表
23、内资产、表内负债， 也就是不在资产负债表内反映。 商业银行开展贷款业务和投资业务，都要运用其通过负债业务所动员的资金 。开展中间业务时，不发生自身资金的转移。 多样性，中间业务产品具有明显的多样化特征。 从其生成条件看，中间业务产品与银行的支付中介职能、 信用中介职能及银行的信誉和技术经济条件相联系；从其功能看，有结算性 、 管理性 、 担保性、融资性业务及其他类中间业务；从其扮演的身份看，有代理性业务、 委托性 业务 和自营性业务。随着商业银行业务的创新，有更多的中间业务品种被8 创新出来。 风险差异性 ，虽 然中间业务是一项低成本 、 低风险 、 高收益的业务，但它的风险并非为零， 中间业
24、务 可能产生信用风险 、 利率风险 、 操作风险和市场风险等。 非信用类中间 业务直接利用银行的物质 、 技术优势向社会提供服务 、 收取手续费，而不动用银行的资金，因此，这类业务几乎不承担任何资金损失的风险。而信用类中间业务受各种不确定因素的影响，在一定条件下可能转化为表内资产或负债，其风险主要有信用风险和利率风险。 2.4 发展中间业务的必要性 2.4.1 有利于促进商业银行加快经营转型 随着国家金融监管的加强 、 金融自由化、国际化程度的提高 、 金融业竞争的加剧，使银行存贷款利差缩小 、 传统业务的风险增大 、 收益减少。加快中间业务发展，有利于促进国内商业银行在经营结构上由传统的存贷
25、业务结构向资本 节约型的综合金融服务转变，努力增加中间业务收入等非利息收入占比，实现客户的多样化和收益来源的多样化 。 2.4.2 有利于 提高 商业银行 盈利能力 当前，国内外商业银行已通过不同的途径跻身资本市场业务，在我国目前分业经营模式下，商业银行开展的一系列与资本市场业务有关的中间业务，可以为其带来丰厚的利润。中间业务手续费稳定，是银行可靠的收入来源，其中有些中间业务的手续费收入相当可观。 图 2-1 工商银行 2009 年各项中间业务收入情况 2009 年 ,工商银行 中间业务收入大幅增长 ， 手续费及佣金净收入 551 亿元 ,比上年增长 111.45 亿元 ,增长 25%。 多项
26、中间业务均衡迅速增长，如图 2-1 投资银行 、对公理财、 中国工商银行股份有限公司 .中国工商银行股份有限公司 2009 年度业绩 .中国工商银行中国网站 .2010-3-25 9 银行卡的收入增速最大 ,增幅分别是 56.2%、 59.3%、 30.7%。这表明 工商银行中间业务收入贡献度稳步上升。 2.4.3 有利于分散商业银行的经营风险 商业银行中间业务中的一些衍生金融工具本身就是针对利率和汇率等的金融风险管理工具 ,适当运用这些避险工具 ,对商业银行的稳健经营、化解经营风险有良好的效益。 另外， 中间业务发展能分散银行业务收入存贷款集中化带来经营风险。存贷款业务 作为银行的传统业务 ， 一直都是商业银 行发展的重点业务，但是这项业务占比过高，集中度过高，势必存在巨大的经营风险。 与传统现金存贷等业务相比 ,商业银行中间业务常常是接受客户的委托 ,以中介的身份进行的代理业务 ,其主要风险由委托人承担。因此 ,在盈利水平相等的情况下 ,中间业务的风险比传统业务小得多。
