1、- 1 -大连保税区 2016 年度财政决算报告2016 年，在党工委、管委会的正确领导下，在上级财政部门大力帮助支持下，以及区内各部门的大力配合下，财政局认真贯彻党的十八大精神及中央、省、市财政工作会议精神，按照管委会所确定的各项目标和任务，以科学发展观总揽财政工作全局，坚持科学生财、依法聚财、有效用财、阳光理财的方针，狠抓增收节支，加强财政管理。我区大力保障“汽车城、物流城、生态城”三城联动发展战略的实施，在新常态中奋发有为，在转型发展中提质增效，统筹推进“稳增长、调结构、惠民生” ，着力“促改革、强管理、防风险” ，促进了全区经济稳中向好、民生不断改善，较好完成了管委会下达的各项工作任务
2、。我区财政预算完成情况良好，各项财政工作取得了新的成效，为全区经济和社会各项事业的和谐健康发展提供了财力保障。一、财政一般预算执行的总体情况（一）2016 年全区一般公共预算收入 181207 万元，比上年同期 155984 万元超收 23223 万元，增长 16.2%，完成年度预算 160700 万元的 113%，上级各项补助 17458 万元，上年结转支出指标 2052 万元，调入预算稳定调节基金 148万元；一般预算支出 162327 万元，比上年同期 193054 万- 2 -元减支 30727 万元，下降 15.9%，完成年度预算 162000 万元的 100.2%，上解支出 128
3、19 万元，结转下年支出 3679 万元，安排预算稳定调节基金 20507 万元，调出资金 1533 万元。（二）一般预算收入完成的具体情况是；税收收入155115 万元，完成年度预算的 116%，同比增长 18.2%，占一般预算收入的 85.6%；非税收入 26092 万元，完成年度预算的 98%，同比增长 6%，占一般预算收入的 14.4%。二、一般预算收入情况分析（一）组织收入部门分析：1.国税部门组织收入 80654,万元，占一般公共预算收入 181207 万元的 44.5%，比上年同期 53516 万元增收27138 万元，增长 50.7%。具体科目增减情况如下：（1）增值税 623
4、79 万元，比上年同期 36187 万元增收26210 万元，增长 72.4%。（2）企业所得税 19117 万元，比上年同期 17324 万元增收 1793 万元，增长 10.3%。 2.地税部门组织收入 74461 万元，占一般预算收入181207 万元的 41.1%，比上年同期 77791 万元减收 3330 万元，下降 4.3%。具体科目增减情况如下：- 3 -（1）营业税 7724 万元，比上年同期 16960 万元减收9236 万元，下降 54.4%。（2）企业所得税 3245 万元，比上年同期 3480 万元减收 235 万元，下降 6.7%。（3）个人所得税 9181 万元，比
5、上年同期 5337 万元增收 3844 万元，增长 72%。（4）城市维护建设税 21816 万元，比上年同期 18776万元增收 3040 万元，增长 16%。（5）房产税 7982 万元，比上年同期 6769 万元增收1212 万元，增长 17.9%。（6）印花税 10117 万元，比上年同期 9365 万元增收752 万元，增长 8.03%。（7）城镇土地使用税 6692 万元，比上年同期 7310 万元减收 618 万元，下降 8%。（8）土地增值税-834 万元，比上年同期-323 万元增收 511 万元，增长 158%。（9）耕地占用税 3784 万元，比上年同期 11775 减收
6、7991 万元，下降 67.9%。（10）契税 3788 万元，比上年同期-1778 万元增收- 4 -5,566 万元，增长 313%。3.财政部门组织收入 26092 万元，占一般公共预算收入 181207 万元的 14.4%，比上年同期 24677 万元增收 1416万元，增长 5.7%，具体科目增减情况如下：（1）专项收入 16232 万元，比上年同期 14007 万元增收 2224 万元，增长 15.9%。（2）行政事业性收入 596 万元，比上年同期 2044 万元减收 1448 万元，下降 70.8%。（3）罚没收入 449 万元，比上年同期 877 万元减收428 万元，下降
7、48.8%。（4）国有资源（资产）有偿使用收入 6246 万元比上年同期 7676 万元减收 1430 万元，下降 18.6 %。（5）其他收入 2569 万元，比上年同期 72 万元增收2497 万元，增长 3468%。（二）税种分析：2016 年总税收 155115 万元，同比增长 18.1%,其中:增值税、企业所得税、个人所得税、城市维护建设税增收较大，分别同比增长 72.4%、7.5%、72%、16%。- 5 -三、一般预算支出情况分析从支出项目来看：一般公共预算支出 162327 万元，比上年减支 30727 万元，同比下降 15.9%。1.一般公共服务 12770 万元，比上年同期
8、 12201 万元增支 570 万元，增长 4.7%，完成年度预算 15520 万元的82%。2.公共安全 4216 万元，比上年同期 5215 万元减支 998万元，下降 19%，完成年度预算 5934 万元的 71%。3.教育 12253 万元，比上年同期 13587 万元减支 1334万元，下降 9.8%，完成年度预算 12121 万元的 101%。4.科学技术 0 万元，比上年同期 0 万元减支 0 万元，下降 0%，完成年度预算 0 元的 100%。5.文化体育和传媒 319 万元，比上年同期 457 万元减支 138 万元，下降 30%，完成年度预算 371 万元的 86%。6.社
9、会保障和就业 7473 万元，比上年同期 7159 万元增支 314 万元，增长 4%，完成年度预算 9901 万元的 75%。7.医疗卫生 5186 万元，比上年同期 5953 万元减支 767- 6 -万元，下降 13%，完成年度预算 8225 万元的 63%。8.环境保护 5948 万元，比上年同期 979 万元增支 4970万元，增长 500%，完成年度预算 423 万元的 1406%。9.城乡社区事务 29608 万元，比上年同期 24995 万元增支 4614 万元，增长 18%，完成年度预算 13771 万元的215%。10.农林水事务 2851 万元，比上年同期 3056 万元
10、减支205 万元，下降 6.7%，完成年度预算 3471 万元的 82%。11.交通运输 1716 万元，比上年同期 651 增支 1065 万元，增长 164%，完成年度预算 1655 万元的 104%。12.采掘电力信息等事务 59706 万元，比上年同期47042 万元增支 12664 万元，增长 26.9%，完成年度预算37907 万元的 157%。13.住房保障支出 3321 万元，比上年同期 3391 万元减支 70 万元，下降 2%，完成年度预算 3254 万元的 102%。四、转移支付及预算绩效方面大连市对我区转移支付 17458 万元，其中一般性转移支付 7993 万元，专项
11、转移支付 9465 万元。我区无对下转移支付。预算绩效考核办法正在制定中。五、2016 年财政的主要工作- 7 -1.积极组织收入，保障收入规模通过“政府主导、税务协调、部门负责、行政监督、信息支撑”的地方税收保障工作体系，全委各相关单位通力合作，采取有效措施，配合征管部门依法加强税费征管，强化收入调控，确保各项收入应收尽收、及时足额入库。各相关部门、产业园区、街道加大招商引资力度，增加了收入规模。2.营造良好的企业发展环境，推动经济持续较快发展严格落实中央、省、市收费减免政策，在全区范围内集中开展涉企收费专项清理规范工作，为企业发展营造良好的外部环境。大力支持产业园区完善功能、加快发展。统筹
12、一般公共预算和政府性基金预算，发挥财政资金在投资中的引导作用，有力促进了经济平稳增长和产业结构优化升级。3.坚持有保有压，切实保障和改善民生围绕“学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居” ，加大财政投入，切实提高基本公共服务水平。落实教育、社保、卫生等事关群众切身利益的提标政策。建立健全规章制度，认真落实厉行节约相关文件，严格执行差旅费、培训费、外宾接待经费、因公临时出国经费、因公短期出国培训费用的管理办法，压缩了一般性支出。4.深化预算制度改革，规范预算管理- 8 -根据预算法及国务院、财政部等部门出台的一系列相关文件要求，继续按规定细化预算编制，预算支出功能分类科目编制到项级，经
13、济分类科目编制到款级，不断提高年初预算到位率，硬化预算约束。5.落实预算公开制度，推动透明预算制度建设在大连市人民政府关于深入推进预决算公开工作的通知 （大政发201425 号）中,明确了预决算公开的主体、时间、形式和内容，经人大批准的政府预算和决算，应当在批准后二十日内由财政部门向社会公开。经财政部门批复的部门预算决算，应当在批复后二十日内由各部门向社会公开。各部门按规定在政府信息公开网或部门门户网站上公开了 2016 年预算及 2015 年决算相关情况，充分保障了公民的知情权和监督权。一年来，政府财政工作坚持依法征收与涵养财源并举，扶持经济与改善民生并重，探索出了一条科学理财之路，充分发挥
14、财政职能作用，为我区的经济、社会发展做出了积极贡献。与此同时,也应清醒看到,财政面临不少困难和新的挑战:一是刚性支出不断增加,收支矛盾突出；二是全面深化改革要求财政发挥基础性支撑性作用, 推进财政改革的力度仍需加大、节奏还需加快；三是财政管理的科学化、精细化水平还有待进一步提高；四是区域间发展不均衡问题依然存在，基层公共服务的保障水平还有待提高。- 9 -对此我们将高度重视，并在今后的工作中努力加以解决。七、2017 年工作安排2017 年预算安排及财政工作的指导思想是：抓住辽宁自贸试验区获批的机遇，以稳中求进为总基调,主动适应经济发展新常态, 全面贯彻落实党的十八大和中央经济工作会议精神，按照管委会的决策部署，深化部门预算改革，加强部门预算管理，逐步完善公开、透明、规范、完整的预算制度。2017 年预算编制要坚持依法理财、统筹兼顾，紧密结合当前和今后一段时期经济财政形势，严格控制支出水平，优化支出结构；坚持勤俭节约，反对铺张浪费，从严从紧编制预算，健全厉行节约长效机制；坚持改革创新，完善预算分配机制，深化国库集中收付和政府采购改革；坚持科学管理，完善预算管理体系，加强预算监督，推进预算绩效管理，提高预算透明度；切实保障和改善民生,促进全区经济社会平稳健康发展。
