1、12016 年徐闻县财政决算分析2016 年是“十三五”规划的开局之年，徐 闻县财政局在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督和支持下，深入贯彻落实党的十八届五中、六中全会精神，全力以赴落实好抓收入、优支出、促转型、保重点、惠民生等工作任务，依法理财，严格管理，财政运行平稳。一、财政收支基本情况（一）一般公共预算收支情况徐闻县一般公共预算收入 45338 万元，完成年度预算的 44998 万元的 100.75%，增长 1.51%，剔除 5 项政府性基金预算项目转列公共预算及营改增全面扩围体制调整影响因素后可比增长 7.83%（以下均采用可比口径）；税收收入23368 万元，可比增长 13.8
2、0%；非税收入 21970 万元，可比增长 2.13%，非税占比 48.46%。2一般公共预算支出 309373 万元，完成年度预算的 91.79%，其中用于十一项民生支出合计 260347 万元，占一般公共预算支出的 84.15%。（二）政府性基金收支情况政府性基金预算收入 28624 万元，完成年度预算的101.06 %，同比下降 45.45 %；政府性基金 预算支出 50501 万元，完成年度预算的 65.22%。（三）来源于我县财政总收入情况来源于我县财政总收入 122353 万元，同比下降 9.20 %，其中：中央库收入 32601 万元，同比增长 50.68%；省级库收入 1578
3、9 万元，同比下降 1.12 %；县级级库收入 73963 万元,同比下降 23.87%。二、财政收支平衡情况（一）一般公共预算收支平衡情况3我县一般公共预算收入 45338 万元，上级补助收入242304 万元，待偿债置换一般债券上年结余 54 万元，债券转贷收入 6246 万元，调入资金 8712 万元，上年结余收入62216 万元，收入总计 364870 万元；一般公共预算支出 309373 万元，上解支出 8505 万元，安排预算稳定调节基金6809 万元，年终结余 40183 万元，支出总计 364870 万元。其中:结转下年支出 40183 万元，收支平衡。（二）政府性基金预算收支
4、平衡情况我县地方政府性基金预算收入 28624 万元，加上上级补助 30973 万元、待偿债置换专项债券上年结余 5 万元、债务转贷收入 5895 万元、上年结余 35744 万元，收入总计101241 万元；我县地方政府性基金预算支出 50501 万元，调出资金 8712 万元，年终结余 42028 万元，支出总计 101241万元。结转下年支出 42028 万元，收支相抵后，收支平衡。三、2016 年财政预算执行的主要措施及成效（一）攻坚克难，确保财政收支平衡一是积极依法依规组织收入。面对经济持续低位下行、企业生产经营困难、效益下滑和“营改增 ”政策性减税因素的不利影响，财税部门迎难而上，
5、通力协作，主动作为，加强征管，一般预算收入增长 7.08 %，税收收入增长 13.80 %，非税收入增长 2.13%；二是积极争取上级支持，全年争取上级资金 273277 万元，有力保障我县各项事业顺利推进。4（二）优化支出结构，民生支出保障有力按照“积极 稳妥、量力而行、保障重点、支持发展、促进和谐” 的原 则，有效 发挥财政职能作用，合理安排支出，在确保干部职工工资及时足额发放的前提下，不断优化支出结构，财政支出重点向教育、卫生、社保等民生方面倾斜，2016 年，用于十一项民生支出合计 260347 万元，占一般公共预算支出 84.15%。一是围绕“学有所教 ”。全县教育支出 81907
6、万元，获得“广 东 省教育 强县” 的称号。其中：人 员 工资支出 55347 万元；学校运转经费支出 15674 万元；逐步提高边远地区教师生活补助标准，落实大学生到农村从教上岗退费，吸引和鼓励优秀老师扎根农村，改善农村中小学校的基本办学条件等项目支出 5010 万元。加大对教育的投入对我县完成教育创强任务，解决家庭经济困难儿童入园难问题，保障家庭困难及残疾学生顺利完成学业起到非常重要的作用。二是围绕“病有所医 ”。2016 年我县全县 医疗卫生与计划生育支出 46320 万元，其中：城乡居民基本医疗保险支出28026 万元；提升乡镇卫生院医疗服务质量支出 2200 万元；支持县级医院综合能
7、力提升支出 1191 万元；计划生育和出生缺陷防控支出 378 万元。三是围绕“民有善养 ”。我县社会保障和就 业支出 43713万元，其中：60 岁以下城乡居民基本养老保险缴费补助和 60岁以上城乡居民基本养老保险待遇支出 12181 万元；保障城5乡低保户、残疾人、孤儿、五保户等弱势群体基本生活支出10256 万元；落实普惠型高龄津贴政策支出 1247 万元；小额担保贷款支出 2000 万元；创业担保贷款贴息支出 247 万元。四是围绕“城乡一体化 ”，落实强农惠农 政策。2016 年全县农林水事务支出 59892 万元，一是发放茅草房住房补贴资金 6336 万元,确保惠农政策落实到位。二
8、是争取上级村村通自来水工程建设补助资金 7311 万元。三是支持了日光温室、特色林果、畜牧养殖、新农村建设等重点产业项目，进一步优化农业产业结构，争取中央现代农业生产发展项目（菠萝产业带）财政资金 2170 万元。四是拨付基层组织保障资金5636 万元，包括“两委 ”干部的各类补贴 。五是扎实开展精准扶贫工作，拨付精准扶贫精准脱贫资金 12355 万元。（3（加快基础设施建设，推进统筹城乡发展2016 年基础设施建设投入 22123 万元，其中：公路水路运输支出 9830 万元；生态工业集聚区的基础建设支出 8000万元；保障房建设支出 2114 万元；人民公园、全民健身等项目建设支出 194
9、9 万元；农村生活垃圾处理支出 832 万元；建设食品检测室及改造乡镇农贸市场支出 230 万元。（4（深化财政改革，财政管理效能不断提高一是继续深化预算制度改革，进一步规范、细化预算的编制。二是积极盘活财政存量资金，严格执行上级政府对盘活存量资金的要求，共收回财政存量资金 13000 万元，盘活6存量资金确保财政资金发挥最大效益。三是加快国库管理改革，实现国库集中支付覆盖到镇乡，完善国库集中支付系统，全面开展权责发生制政府综合财务报告试编工作，全面清理财政专户，财政专户全部实现国库归口管理，加强库款管理。四是进一步扩大政府采购规模，规范政府采购行为。五是进一步完善行政事业单位国有资产管理制度
10、。六是及时公开全县财政预决算信息，财政收支情况得到社会有效监督。七是健全完善防范债务风险体系，实施地方政府债务限额管理，将债券收支分类纳入预算管理，将新增债券列入预算调整方案报人大批准，开展存量债务置换，优化债务结构，有效化解债务风险。四、财政运行面临的问题及困难2016 年全县财政运行总体情况较好，但在宏观经济下行压力较大，政策减收等不利因素影响下，财政增收后劲不足、收支矛盾尖锐等问题依然存在，突出体现在以下几方面。（一）政策减收压力大受“ 营 改增 ”结构性减税政策全面 实施、增 值税收入分成体制调整、收费清理等因素影响，2016 年我县财政增收压力较大。2016 年“营改增 ”全面覆盖，
11、影响今年地方一般公共 预算收入减少 3700 万元。（二）财政收支矛盾突出2016 年全县地方一般公共预算收入 45338 万元，可比增7长 7.83%，但全县一般公共预算支出达 309373 万元，且随着落实中央和省、市各项改善民生政策增支项目不断增加，标准不断提高，加上市政建设、重点项目及配套工程资金需求不断增大，我县财政支出压力倍增，收支矛盾非常突出。（三）财政可支配财力与发展需求平衡压力大受“ 营 改增 ”结构性减税政策全面 实施、增 值税收入分成体制调整、收费清理等因素影响，2016 年我县可支配财力规模仅约 13.5 亿元，按常住人口计算全县人均财力约 1875 元/人.年。经济建
12、设和社会发展资金需求与财力不协调。五、下一步工作措施及建议（一）发展经济优化产业，培植及拓宽财源我县经税源结构较为单一，近几年，基本没有税收效益产生快、税收产出量多的项目落户我县，新增税源增长亮点很少，税收增长缺少新动力，增长后劲不足。徐闻要充分发挥自身优势，做大做强本地特色产业，发挥作为广东省对接海南岛发展桥头堡的优势，大力发展物流、旅游、商贸、农产品加工等产业，通过发展经济，培植及拓宽财源，为财税增收打下基础。（二）坚持抓收入为重点，确保征管不断加强在国家经济下行压力继续存在、政策性减收影响不断加大及我县新增财源税源缺乏等因素影响下，我县 2017 年财政收入形势不容乐观。面对严峻的收入形势，我县各税务及8非税收入征管部门要继续加强收入征管，精心组织，及时分析、提前预测收入增长潜力，掌握促收工作的主动权，确保收入征管力度不断加强。（三）强化支出管理，不断优化支出结构一是加快支出进度。我县各部们要加大项目推进力度，特别是加快八项支出进度，充分发挥财政支出稳定经济增长的作用。二是优化支出结构。加大对教育、卫生、医疗、住房保障等公共服务领域的投入，不断优化财政支出结构。
