1、天元区2016年点亮天元专项资金绩效评价报告湖南中天华会计师事务所（普通合伙）2017年11月1 日目录一、项目基本情况 .1（一）项目概况 .1（二）项目单位基本情况 .2二、项目资金使用绩效情况 .3（一）项目资金分配使用情况 .3（二）项目组织实施情况 .5（三）项目主要绩效 .5三、存在的问题及建议 .9（一）存在的问题 .9（二）提出的建议 .9四、评价结论和结果应用建议 .10（一）评价结论 .10（二）结果应用建议 .10（三）单位绩效管理建议 .11五、附件 .111天元区2016年“ 点亮天元”项目专项资金绩效评价报告一、项目基本情况（一）项目概况2014年天元区“两会”期间
2、，政协委员提出了启动“点亮天元”工程，抓好农村路灯建设提案，2015年天元区政府工作报告提出，按照“政府投入、乡镇配套、村（社区）管理”的管理模式，试点推进亮化工程建设。按照报告要求2014年、2015年天元区先后在所管辖区域乡镇进行亮化工程试点推广，取得了很好的效果，“点亮天元”项目投资需求加大，建设的积极性高涨，带动示范效应凸显。根据2016年天元区区政府政府工作报告“进一步推进点亮天元工程建设”要求，天元区财政局2016年预算安排“点亮天元”专项资金285万元，计划在三门、雷打石、群丰等三个乡镇部分村（社区）继续推进“点亮天元”工程项目建设。项目明细及资金计划详见下表（单位：万元）：20
3、16年“点亮天元”项目明细及资金计划表2序号 项目名称 建设规模及内容财评审定资金(万元)立项批准文号1株洲市天元区乡村道路路灯亮化工程-群丰镇工程内容为新塘村40套、栗山村（敬老院-村部）10套、栗山村（湘新线）43套、妙泉村（湘新线）6套、妙泉村（旗麦线）10套、竹溪村（旗麦线）20套、竹溪村（马石线）7套等安装高度为H=6m1*80W 美国芯片LED路灯共计136套，石塘村（竹石线）安装40套一体化LED太阳能路灯（40W LED灯 H=6m美国芯片），含路灯安装及路灯沟槽挖填、配套管线埋设等工程。92.24株天交政（2016）18号文2株洲市天元区乡村道路路灯亮化工程-三门镇工程内容为
4、月星村、燕子村26套、马道村、苍霞村50套、高峰村、响水村42套等安装高度为H=6m1*80W 美国芯片LED路灯共计118套，2道路路灯安装及路灯沟槽挖填、配套管线埋设等工程。67.47株天交政（2016）18号文3株洲市天元区乡村道路路灯亮化工程-雷打石镇工程内容为龙泉村-新林村36套、中心村-脉湾村47套、小冲村19套、东林村40套、胜塘村24套等安装高度为H=6m 1*80W 美国芯片LED路灯共计166套，含道路路灯及路灯沟槽挖填、配套管线埋设等工程。106.01株天交政（2016）18号文合计 265.72注：2016年点亮天元财政预算资金285万元，财评审定资金265.72万元，
5、财评审定资金未含项目的审计费、设计费、监理费等支出。（二）项目单位基本情况天元区“点亮天元”项目建设责任单位为天元区交通公路管理站。株洲市天元区交通公路管理站（以下简称“区交管站”）是株洲市天元区城乡建设局下属二级机构，属于全额拨款事业单位。区交管站共有人数12人，其中在编人员10人，聘用人员2人。其职责主要负责修订或制定辖3区农村公路、水运交通设施规划和计划，并组织实施；制定农村公路管理养护计划，保障农村公路通畅；协助配合上级海事部门，管理辖区湘江水域渡口码头、客运渡船运输安全。（三）项目目标通过持续推进并优化“点亮天元”工程建设，2016年在三门、雷打石、群丰等三个乡镇村（社区）部分村民集
6、中居住点和主干道路组织实施“点亮天元”工程建设，（安装）节能路灯或太阳能路灯460盏，着力解决农村老百姓夜间出行不便的问题，并在一定程度上消除治安隐患，为农村经济发展、农村生活环境的改善创造有利条件。二、项目资金使用绩效情况（一）项目资金分配使用情况1、项目资金到位情况2016年天元区财政局审核通过“点亮天元”建设专项年初预算经费200万元，年终追加预算85万元，2016年实际到位财政资金共计285万元，区财政预算资金到位率为100%。2、项目资金实际使用情况（1）总体使用情况截止2017年9月30日，实际支付“点亮天元”专项资金256.09万元；剩余资金28.91万元，其中：群丰镇、雷打石4
7、镇分别剩余资金2.85万元系预留项目建设的质保金，其他剩余资金系三门镇建设项目因未结算审计尚未支付的工程尾款。明细详见下表（单位：万元）：单位 预算指标 实际拨付 剩余资金 备注群丰镇 92.24 89.39 2.85 预留质保金雷打石镇 106.01103.162.85 预留质保金三门镇 67.47 46.80 20.67 工程尾款区交管站交管站 19.28 16.74 2.54 小计 285.00256.0928.91 （2）具体支出情况截止2017年9月30日各项目总支出256.09万元，其中：工程款239.35万元、管理费3.94万元、勘察审计费6.30万元、造价咨询费1.50万元、质
8、量检测费5万元。支出明细详见下表（单位：万元）：2016年2017年“点亮天元”建设专项资金支出明细时间明细项目工程款 管理费 勘察设计费造价咨询费质量监测费合计群丰镇 64.00 64.00 雷打石镇 73.00 73.00三门镇 46.80 46.80 天元区交管站 1.77 6.30 1.50 5.00 14.572016年小计 183.80 1.77 6.30 1.50 5.00 198.37群丰镇 25.39 25.39雷打石镇 30.16 30.16天元区交管站 2.17 2.172017年小计 55.55 2.17 57.72群丰镇 89.39 89.39雷打石镇 103.16
9、103.16 合计三门镇 46.80 46.805时间明细项目工程款 管理费 勘察设计费造价咨询费质量监测费合计天元区交管站 3.94 6.30 1.50 5.00 16.74合计 239.35 3.94 6.30 1.50 5.00 256.09注：工程款主要为路灯基础、穿线、灯杆、灯具、控制箱、安装调试及劳务等费用；管理费主要为用于工程相关方面的公务用车费用；勘测设计费主要为项目设计；质量监理费主要为工程监理。 3、项目资金管理情况为规范天元区“点亮天元”建设专项资金的使用，天元区交通公路管理站建立了内部控制制度，对项目资金的使用，能依据项目合同签订要求，按进度、领导审批程序进行审核支付，
10、会计核算基本规范，我们抽查了部分会计凭证，未发现支出依据不合规、虚列支出等违规情况。（二）项目组织实施情况天元区政府对“点亮天元”项目建设工作进行了部署安排，一是对项目管理实行责任分工，由区政府统一领导，区交管站为建设业主，具体负责设计评审、施工组织、质量监管、资金筹措及工程款支付、工程结（决）算和组织验收等，镇政府负责配套资金（后期维护资金）筹措到位，组织相关村（社区）配合，提供良好的施工建设环境；二是天元区交管站按照分工要求，对“点亮天元”项目进行深入调研，结合区“两型”建设、城乡同治和区中短期经济社会规划，为避免重复建设和资源浪费，经过现场勘测和研究协商，并请示区政府同意，确定了2016
11、年对群6丰镇、雷打石镇、三门镇等镇辖区的部分村（社区）实施点亮工程项目建设。（三）项目主要绩效1、项目产出2016年天元区交管站能认真落实区政府政府工作报告要求，按照“政府主导、各方配合、先行先亮、不断推进”的总体思路，基本完成了“点亮天元”项目目标任务。2016年安装了乡村路灯460盏，标准为：电杆H=6MI*80W美国芯片LED路灯420盏，电杆H=6MI*40W一体化LED太阳能路灯40盏，总投资285万元；安装的区域范围为天元区辖区内3个镇18个村（社区）主干线及乡村线道、受益群众 10万人左右，其中：群丰镇所辖5个村（社区）8条乡、村线道，安装乡村路灯176盏；雷打石镇所辖7个村（社
12、区）主干线安装乡村路灯166 盏；三门镇所辖6个村（社区）主干线安装乡村路灯166 盏。各乡镇、村（社区）安装路灯分布情况详见下表（单位：盏）：7群丰镇 雷打石镇 三门镇2、项目质量为保证项目质量，天元区交管站对路灯的配置标准和采购安装上线控制价等作了硬性规定，要求做到标准、价格统一；对施工过程中的沟槽土石方、预埋管线、路灯配电箱、电力电缆及路灯配线、路灯基础、路灯接地等方面进行了工程监管；工程完工后，工程质量验收必须达到设计图纸及国家施工验收规范的相关要求；验收合格后由施工单位、监理单位、设计单位、建设单位、使用管养单位的法人代表或授权人签字盖章，发放“公路工程交工验收证书”。3、项目时效截
13、至2016年12月31日止，群丰、雷打石、三门等三镇8所有“点亮天元”项目工程已全部完成竣工验收；除三门镇建设工程待结算审计外，群丰镇、雷打石镇所有“点亮天元”建设工程已经完成结算审计。4、社会效益（1）农村基础设施建设日益完善。“点亮天元”项目自2014年实施以来，项目优先布局实施乡镇集镇、公路干道沿线，村（社区）居委会驻地和有项目整合的村组，细化到每个村（社区）农村公路，其中主要分布于辖区内的三门、雷打石、群丰等三镇，截止2017年9月，辖区内共新建安装节能路灯（太阳能）共1007盏灯，安装里程县道及县道以上25.2公里、乡道9.8公里、村道及村道以下15.3公里。路灯的安装范围采取“点、线、面”结合的方式，实现了点亮一村带动一片，点亮“一线”带动全区。路灯盏数不断延伸扩大，基础设施建设日益完善，路平了，灯亮了，配套设施齐全了，提高了村民幸福指数。（2）改善了农村生态环境。项目的实施改变了农村祖祖辈辈没有路灯的历史，减少和改变了农村夜间公共场所和道路因夜间没有照明乱倾倒垃圾和废弃物，破坏环境卫生和污染环境现象。乡村路灯的安装不仅改善了村容村貌，还方便了村民的生产和生活，村民的生活习惯也悄然发生变化，现在村民们经常在路灯下休闲、娱乐、交流和跳广场舞等，呈现出一派和谐的景象。目前在群丰镇的新塘
