1、云和县 2017 年一般公共预算收支决算（草案）2018 年 6 月- 1 -一般公共预算决算说明一、收支决算总体情况1.预算平衡2017 年全县一般公共预算收入 51800 万元，完成年度预算的 106.21%，增长 11.23%；加上转移性收入 148364 万元（其中：税收返还收入-429 万元、省市转移支付收入 148793万元） ，调入预算稳定调节基金 15500 万元，使用结转结余资金14552 万元，调入资金 21841 万元（主要是盘活财政存量资金，按规定将政府性基金结转超过当年收入 30%部分及清理回收结余资金调入一般公共预算） ，地方政府一般债券转贷收入 30000万元（其
2、中新增债券 30000 万元，按规定报经人大常委会批准，进行预算调整） ，收入合计 282057 万元。2017 年全县一般公共预算支出 234295 万元，完成年度预算 102.76%，增长 12.9%；加上上解上级支出 1874 万元，补充预算稳定调节基金 31338 万元，结转下年支出 14550 万元，支出合计 282057 万元。收支相抵，实现当年财政收支平衡。2.预算调整情况2017 年 10 月，县第十六届人大常委会第七次会议批准2017 年县地方政府债券及预算调整草案。根据省财政厅核定我县的地方债券规模和预算管理要求，调增我县 2017 年一般公共预算地方政府一般债券转贷收入
3、30000 万元，根据省财政厅竞争性分配结果，调增我县“两山（一类） ”建设财政专项激励资金 15000 万元，因预备费、加班工资政策调整及一次性专项奖- 2 -金清算，增加一般公共预算支出 4000 万元，综上所述，2017年我县一般公共预算支出增加 49000 万元。二、收入决算情况2017 年全县一般公共预算收入 51800 万元，完成年度预算的 106.21%，增长 11.23%；其中: 税收收入 42473 万元，完成年度预算 102.88%，增长 9.03%；非税收入 9327 万元，完成年度预算 124.58%，增长 22.48%。收入分项目完成情况如下：1.增值税 22877
4、万元，完成年度预算 100.93%，同口径增长 30.67%，主要是免抵调及营改增因素影响，2017 年免抵调动用 1800 万元, 而 2016 年同期动用 900 万元，营改增 2016年 5 月才全面推行，导致 2017 年同比增收 2961 万元；2.营业税 184 万元，同口径下降 94.65%，主要是营改增后稽查查补及以前年度欠税入库；3.企业所得税 3328 万元，完成年度预算 90.43%，下降6.07%，减收主要是受建筑企业影响，去年 13 户建筑业企业改为核定征收，补缴企业所得税 258 万元，而今年无该项收入；4.个人所得税 2498 万元，完成年度预算 111.52%，
5、增长11.07%，增收主要原因是信用社股息红利所得缴个税 690 万元，去年同期无该项收入；5.契税 2301 万元，完成年度预算 92.04%，下降18.89%，减收主要是因为去年恒盛房地产开发有限公司和嘉瑞养生旅游发展有限公司入库 597 万元；6.耕地占用税 2216 万元，完成年度预算 116.82%，增长1604.62%，增长主要是因为今年工业园区投资开发有限公司入- 3 -库 2210 万元；7.其他各税 9069 万元，完成年度预算 109.27%，下降1.91%；8.行政事业性收费收入 851 万元，完成年初预算的 175.10%，增长 104.08%，主要是各单位的行政事业性
6、收费上年结余上缴国库；9. 罚没收入 1884 万元，完成年初预算的 84.52%，下降28.21%，减收 733 万元，主要是 2016 年检察院、法院、工商罚没收入入库 710 万元，而 2017 年没有发生额；10. 专项收入 2992 万元，完成年初预算的 92.92%，下降5.05%；11. 国有资源（资产）有偿使用收入 3210 万元，完成年初预算的 314.09%，增长 212.26%，主要是非税专户历年利息收入上缴国库；12.政府住房基金收入 385 万元，完成年初预算的 77%，下降 2.53%;13.捐赠收入 5 万元，完成年初预算的 16.67%，下降28.57%。 三、
7、支出决算情况2017 年全口径一般公共预算支出 234295 万元，完成年度预算 102.76%，增长 12.90%。其中县本级一般公共预算支出为 128035 万元。分项目完成情况如下：1.一般公共服务支出 26068 万元，完成年度预算- 4 -103.84%，增长 11.02%，主要是根据国办发201662 号文件，2016 年 7 月起调整机关事业单位工作人员和离休人员工资标准，车改补贴也从 2016 年 10 月份开始发放，再加上一次性专项奖金的发放，导致人员经费比去年同期增加；2.国防支出 586 万元，完成年度预算 108.12%，增长38.21%，主要是 2017 年新增民兵“
8、 四队”兼备应急力量建设经费支出 130 万元；3.公共安全支出 12947 万元，完成年度预算 102.19%，增长 1.49%；4.教育支出 35474 万元，完成年度预算 110.69%，增长15.67%,主要是 “两山（一类） ”建设财政专项激励资金支出2050 万元用于九年一贯制学校建设项目、云和中学整体改造工程及职技校旅游电商产教融合大楼建设项目以及教育系统一次性专项奖励资金发放 1386 万元；5.科学技术支出 2812 万元，完成年度预算 114.73%，增长20.22%,主要是省专项和上年结转资金增支较多，若剔除这一因素, 增长 8.60%；6.文化体育与传媒支出 3764
9、万元，完成年度预算103.95%，增长 5.43%；7.社会保障和就业支出 20076 万元，完成年度预算96.09%，增长 34.97%,主要是机关事业单位实施养老保险制度改革后，养老保险缴费和职业年金缴费支出均在“行政事业单位离退休”科目下反映，两项支出净增 5580 万元；8.医疗卫生支出 22628 万元，完成年度预算 101.63%，增- 5 -长 16.80%，主要是“两山（一类） ” 建设财政专项激励资金1900 万元，用于人民医院和中医院医疗设备购置、人民医院诊疗综合楼建设项目、社区服务中心等基层医疗卫生机构建设和医疗设备购置等；9.节能环保支出 6833 万元，完成年度预算
10、112.16%，增长112.47%,主要是今年有 3000 万元的地方政府债券资金用于剿灭“劣 V 类水”项目支出；10.城乡社区事务支出 28348 万元，完成年度预119.01%，增长 57.04%,主要是地方政府债券及省专款支出较多，如地方政府债券 16050 万元用于小城镇综合整治、城中村改造工程、梯田景观区项目，省专款 1850 万元用于小城镇环境综合整治项目等；11.农林水事务支出 39265 万元，完成年度预算105.16%，增长 2.77%；12.交通运输支出 13164 万元，完成年度预算 108.71%，下降 32.07%,主要是去年地方政府债券 13354 万元用于云龙公
11、路、53 省道、陈麻线改造工程等；13.资源勘探信息等支出 6545 万元，完成年度预算93.61%，增长 64.32%,增长主要是因为对丽宏公司等利废补助资金支出 3710 万元，低小散企业作坊整治提升工程支出 500万元；14.商业服务业等支出 1914 万元，完成年度预算127.09%，下降 15.38%,主要是 2016 年地方政府债券 1000 万元用于天籁云和停车场一期工程；15.粮油物资储备支出 559 万元，完成年度预算 94.59%，- 6 -下降 80.17%，主要是 2016 年地方政府债券 2500 万元用于县中心粮库迁建工程；16.国土资源气象等支出 2479 万元，
12、完成年度预算 103.33%，增长 96.59%，主要是有 1000 万元的地方政府债券资金用于地质灾害综合整治工程；17.住房保障支出 6237 万元，完成年度预算 108.11%，增长 14.52%，若剔除省专款及上年结转资金，同比增长10.25%；18.债务付息支出 4392 万元，完成年度预算 87.84%，增长38.51%,增幅较大主要是地方政府债务纳入预算管理后导致债务利息支出增加；19.金融支出 78 万元，完成预算 101.30%，下降 6.02%；20.其他支出 93 万元，完成年度预算 1.97%，下降95.55%； 21.债务发行费用支出 33 万元，下降 54.79%。
