精品文档公司财务及物资管理制度为规范公司财务制度，做好现金和实物管理工作，特制定借款、物品采购、 发放和费用报销的管理办法，从即日起执行。凡涉及公司维修、采购、征订、出 差等一切与公司费用支出相关的行为，均需按照先申请， 后办理的原则， 请按如下要求执行。一、 财务管理制度（一）会计人员1. 公司设财务会计与出纳两个岗位；2. 会计编制财务报表、完成各项会计核算工作、 及时准确地核算经营成果、负责纳税申报事宜。 监督其他人员执行国家的其他财经政策、法令、制度和遵守财经纪律。3. 出纳员负责现金和银行存款的收付、核算，不得兼管会计档案保管和收入、费用、债权债务帐目的登记工作。4. 财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其职、互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。记帐、算帐、报帐必须做到手续完备、内容真实、数字准确、帐目清楚、日清月结、按期报帐。5. 财务人员在处理会计事务中，必须坚持原则、照章办事。对于违反财经 纪律和财务制度的事项， 必须拒绝付款、 拒绝报销或拒绝执行， 并及时向总经理报告。
