精品文档公司各财务岗位工作流程1. 出纳岗工作流程（一）现金收付1. 收现根据会计岗开具的收据 （销售会计开具的发票）收款 检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名 在收据 （发票） 上签字并加盖财务结算章 将收据第 联（或发票联）给交款人 凭记账联登记现金流水账 登记票据传递登记本 将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗（水电费、代收款项） 管理费用岗（其他应收款）销售核算岗（货款）成本核算岗（加工费、材料款）注： 原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有 “转账 ”字样，后加盖 “转账 ”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。 随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。2. 付现（ 1）费用报销。审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致 检查并督促领款人签名 据记账凭证金额付款 在原始凭证上加盖“现金付讫 ”图章
