1 内部控制现场检查 检查对象： 检查人员： 复核人员：检查时间： 复核时间： 检查事项 检查要点 参考法规 检查方式 是否履行检查程序 发现问题或关注事项索引 复核意见 备注是 否 不适用 1.公司层面内部控制检查 1.1 内部环境 董事会、监事会和经理层的职责权限、任职条件、议 事规则和工作程序等是否根据国家有关法律法规及规 范性文件的规定予以明确 企业内部控制应用指引第1号- 组织架构第四条 公司的重大决策、重大事项、重要人事任免及大额资 金支付是否按照规定的权限和程序实行集体决策审批 或联签制度 企业内部控制应用指引第1号- 组织架构第五条 公司是否明确各部门的工作职责和各级管理人员的逐 级授权 企业内部控制应用指引第1号- 组织架构第六条 公司是否成立专门机构或者指定适当的机构负责内控 工作，人员是否具备专业胜任能力 企业内部控制基本规范第十 二条、第十五条 关注治理结构和议事规则是否完善，是否在公司章程 和相关议事规则中体现内控基本规范的要求 企业内部控制基本规范第十 一条 了解董事会对内控有关工作的安排、主要的内控工作 计划及其实施情况 企业内部控制基本规范第十 二条 是
