BSC关键绩效指标 财务类指标 关键绩效指标 指标定义/计算公式 数据来源 部门费用实际及预部门费用预算达成率 (实际部门费用/计划费用)*100% 算资料 项目研究开发费用项目研究开发费用预算达成率 (实际项目研究开发费用/计划费用)*100% 实际及预算资料 课题费用实际及预课题费用预算达成率 (实际课题费用/计划费用)*100% 算资料 招聘费用实际及预招聘费用预算达成率 (实际招聘费用/计划费用)*100% 算资料 培训费用实际及预培训费用预算达成率 (实际培训费用/计划费用)*100% 算资料 新产品研究开发费用预算达成新产品研究开发费(实际新产品研究开发费用/计划费用)*100% 率 用实际及预算资料 寿险各险种的死差损益情况，死差损益=实际死亡率承保利润 理赔统计、精算部 -预期死亡率 （本期实际赔付额+本期未决赔款-本期支付上期未赔付率 理赔统计、精算部 决赔款）/本期经过的寿险风险保费 内嵌价值的增加 将来保单价值的贴现值 精算部、财务部 人力成本总额控制率 (实际人力成本/计划人力成本)*100% 财务部 标准保费达成率 (公司实
