费用管理制度 总 则第一条 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，严格报销审批手续，合理控制费用支出，特制定本制度。第二条 本制度根据相关的财务制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常费用报销、采购付款、固定资产及工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。第三条 本制度适用公司全体员工。第一章 借 款 管 理 制 度第四条 所有借款均需填写借支单，报各部门经理、分管副总复核同意，再到财务主管处签字，然后到出纳处支出款项，500元以上需提前一天报财务备款，且须由总经理签字或电话请示核准方可借支。第五条 备用金:凭审批后的采购申请单或付款申请单与借支单到出纳处支出款项，事项完成后七个工作日内办理报销还款手续。第六条 出差借款：出差人员凭审批后的借支单按批准额度办理借款，借支单上需简单写明出差事由、出差地点、出差天数，出差返回后七个工作日内办理报销还款手续。第七条 归还借款时由出纳开具收款收据冲销借支款，借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支
