XX集团公司财务管理制度和流程图(共26页).doc

XX集团公司财务管理制度和流程图目 录第一章 总 则3第二章 范 围3第3章 财务管理体系3第四章 财务管理职能3第五章 财务管理部组织结构图4第六章 财务管理部部门岗位职责5第七章 财务员工岗位职责6 一、财务经理岗位职责6 二、主管会计岗位职责7 三、现金会计岗位职责8 四、出纳员岗位职责8第八章 财务各项工作要求10一、预算管理要求10二、资产管理要求10三、投资管理要求11四、资金管理要求11五、应收及预付管理要求12 六、固定资产管理要求13 七、负债及担保管理要求13八、收入、成本、费用管理要求14九、会计档案管理要求15 十、支票管理要求16十一、印章管理要求16十二、应收账款管理要求16十三、发票管理要求17十四、收据管理要求18十五、税金缴纳管理要求20十六、其他资产管理要求20第九章 财务各项工作流程20一、销售业务流程20二、借款流程20