应收账款管理制度一、目的为保证酒店最大可能利用客户信用拓展市场，同时防范应收账款管理过程中的各种风险，减少坏账损失，加快酒店资金周转，提高酒店资金的使用效率，特制定本制度。二、适用范围本制度所称的应收账款，包括赊销业务所产生的应收账款和企业经营中发生的各类债权，主要包括应收销货款、预付购货款、其他应收款三个方面的内容。 三、应收账款监控制度1、 夜审主管应于每月最后1日前提供一份当月尚未收款的应收账款账龄明细表，提交给财务经理、销售经理及营销总监。2、 销售业务员在与客户签订合同或协议书时，应按照信用额度表中对应的客户信用额度和期限，约定单次销售金额和结算期限，并在期限内负责经手相关账款的催收和联络。3、 销售部应严格按照信用额度表和财务部门的应收账款账龄明细表，及时核对、跟踪赊销客户的回款情况。4、 清收账款由销售部统一安排路线和客户，并确定返回时间，销售业务员在外清收账款时，无论是否清结完毕，均需随时向销售经理电话汇报工作进度和行程。5、 应收员于每日收到货款后，应于当日填写收款日报表一式四份，一份自留，三份
