工资发放管理制度一、总 则为明确工资计发操作流程，保证工资发放的准确、及时、无误，特制定本制度。二、 范 围适用于编制岗位的工资发放管理。三、 职 责1、 公司负责本制度的执行。2 、 办公室负责监督本制度的执行。四、内 容 工资发放程序1、办公室文员于每月10号之前将本公司上月的考勤资料，统计汇总到办公室主任进行审核。3、办公室负责所有人员工资的造册，于每月12号之前送交财务部会计进行审核。4 、财务部会计对办公室提交的工资表进行审核，审核无误后，于每月13号之前报送副总经理签批。5 、副总经理签批后，财务部会计须确保在每月15号将上月工资发放到员工工资卡中，或者是现金。6、 工资发放到员工工资卡后，财务部须在每月发工资的前一天或后一天将员工上个月个人工资条发放到员工手中，进行核查，确保无误后，工资条交回财务做备案。7、如遇节假日，根据实际情况提前或顺延发放工资。注：考勤资料包括：员工考勤表、请假条、未打卡说明书、增/扣款凭证等相关资料。五、工资扣除项1 、扣除个人所得税。2 、扣除法
