中学内控制度118页.doc

吉林市XXXX学校内部控制规范手册 目 录单位层面管理制度单位基本情况简介1部门及分工2内部控制实施领导小组成员名单3单位内部控制实施办公室3风险评估领导小组成员名单3不相容岗位相分离管理制度5预算管理委员会成员名单6集体决策和会签制度7相应业务归口管理制度9财会管理制度10第一章 资金支出审批制度10第二章 报销管理制度11第三章 资金支付管理制度13第四章 经费支出管理细则15第五章 接待费管理细则16第六章 差旅费管理细则18第七章 交通费管理细则18第八章 食堂管理细则19业务培训学习制度23财务会计报告制度25第一章 总 则25第二章 财务会计报告的构成26第三章 财务会计报告的编制26第四章 财务会计报告的对外提供29会计档案管理制度30第一章 总 则30第二章 会计档案管理部门30第三章 会计档案归档的范围31第四章 会计档案的整理