xxxxxx公司借支管理制度第一章 总 则第一条 为更好地执行企业财务制度，加强员工借支管理，按照服务于企业经营，“科学、合理、实用”的原则制定本规定。第二条 本制度适用于公司各职能部门员工办理个人借用资金的管理。第三条 本制度所指借支是指公司员工以个人名义办理的公司特定临时业务、日常零星业务和固定业务的借款。第二章 分 类第四条 公司根据借支用途以及管理方式的不同将借支分为以下两类：（一） 临时备用金：因特定临时业务需要借用的资金，主要指：（1） 员工出差、外出学习和培训、对外咨询等；（2） 特定的零星采购支出；（3） 其他因公司需要办理的临时特定业务。（二） 定额备用金：因日常零星业务和固定业务借用的资金，主要指：（1）日常零星采购；（1）集中办理公司车辆业务的相关费用支出；（2）其他为办理公司固定业务的支出，如报关费用等。第三章 借支的管理规定第五条 办理借支程序：公司职能管理部门员工借款时应向财务部提交“ 现金借款申请单”，写明事由、借款金额及还款期限，并事先到财务部查询本人借支情况，财务部经办人员查询后在借款
