财务日常报销管理制度一、为了加强公司内部管理,规范公司财务日常报销行为,合理控制费用支出,特制定本制度。二、本制度适用公司全体员工。三、借支规定1、允许借支范围:因公出差、公司零星采购。2、借支流程:员工必须填写借款单,写明借款事由及所需金额(大小写一致),由借款人签字,并报请总经理批准后,予以借支。3、借款销账:借款人员应及时报账,出差返回3个工作日内必须予以报销冲账,零星采购借款必须在采购完毕立即报销冲账。4、借支次数:借款未销账的不允许再次借支,逾期不办理销账手续的则转为个人借款,将在应付工资中扣除。四、费用报销规定 1、费用报销原则:谁经手,谁负责,谁报销,不得替代报销。1、报销流程: 经办人填制报销单(提供必要单据) 财务审核 总经理签字 经办人签字 出纳办理报销手续(付款或销账) 强调:员工报销前,由财务负责人对单据予以审核,界定是否符合税务部门的入账规定,最后由总经理确认签字报销。否则,对于单据不符合税法规定条件的,财务有权不予报销。2、 出差费用的报销:(1