财务报销管理办法实施细则第一条总则为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本实施细则。 第二条基本要求 本实施细则根据公司实际情况，将财务报销分为日常费用、工薪福利及相关费用、专项支出等,以下分别说明报销相关的流程及各项支出具体的财务报销实施细则。员工需对自己的报销行为负责，严禁报销人员以作弊、虚报、欺骗等手段骗取公司财产，如发现上述行为除收回以上费用外将给予严厉处分，情节严重者将解除劳动合同。 本制度适用公司全体员工。 第三条审批权限及程序（一）所有费用借款、报销均需由该项业务经办人员填写“借款申请单”、“费用报销单”或差旅费报销单，按照要求填写有关内容并按规定履行相应的审批程序。（二）费用借款、报销审批权限及程序如下：经办人部门负责人分管副总财务会计总经理（三）如遇急需支付的费用，若部门负责人不在，由部门经理代签，若部门经理也不在由部门负责人指定的人员代签；若分管副总/财务会计不在，可直接由总经理审批；若总经理不在，由副总代签，事后需要补签。第四条具体费用标
