费用报销及管理制度第一部分 总则第1条 为了加强公司内部管理,规范公司财务报销行为,统一各部门的报销程序,提高财务管理水平,合理控制费用支出,根据相关法律法规,现结合公司具体情况,特制定本制度。第2条 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况,财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销的借款流程及各项支出的财务报销制度。第3条 本制度使用公司全体员工。第二部分 借支管理规定及借支流程第四条 借款管理规定(1) 员工因公借款:借款人员凭审批后的借款条按批准额度办理借款,办理完毕5个工作日内办理销帐手续。(2) 其他临时借款:如业务费、周转金等,借款人员应及时报账,除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。(3) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。(4) 借款销账规定:(1)借款销账时应以借款申请单为依据,据实报销,超出申请单范围使用的,须经主管领导批准,否则财务人员有权拒绝销账;(2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销账手续。(5) 借款未还者原则