1、1东城区预算绩效管理试点工作总体方案、 总体要求按照北京市人民政府办公厅关于推进本市预算绩效管理的意见（京政办发 201153 号）有关要求， 结合我区实际情况，选择试点预算单位，在试点单位推进预算绩效管理，将绩效理念融入预算管理全过程，使之与预算编制、预算执行和预算监督一起成为预算管理的有机组成部分，逐步建立“预 算 编制有目 标、 预算执行有监控、预 算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算 绩效管理机制，实现全过程绩效控制和管理。二、主要内容试点的预算单位要在以下环节做好试点工作。（一）预算编制阶段（当年 9 月至当年 11 月）1、绩效目标填报和审核（1）试点单位填报绩效目
2、标。绩效目标分为部门整体支出绩效目标和部门项目支出绩效目标，试点单位在编报下年度部门预算时，要填制一张部门支出绩效目标表（具体格式见附件 1），项目支出预算超过一定数额时要填制项目支出绩效目标表（具体格式见附件 2）。（2）财政部门审核绩效目标。财政部门对试点单位申报的绩效目标进行审核，审核不合格的应退回单位进行修改，2符合要求的方可进入下一步预算编审流程。2、事前绩效评估财政部门将试点单位上报的项目支出进行事前绩效评估，对项目的必要性、可行性、绩效目标设置的科学性、申请资金预算的合理性、财政支持的方式等方面进行论证，并根据评估结果安排项目预算。（二）预算执行阶段（次年 1 月至 12 月）1
3、、绩效目标批复财政部门将试点单位的部门支出绩效目标表随部门预算一同批复，并作为今后绩效跟踪和评价部门整体支出绩效目标完成情况的参考依据。2、绩效目标跟踪试点单位要加强对绩效目标完成情况的跟踪管理，当预算执行绩效与绩效目标发生偏离时，要及时向财政部门报告，并采取矫正措施。3、绩效目标报告试点单位在 7 月份和次年 1 月份分别向财政部门报告部门整体绩效目标和项目支出绩效目标半年和全年完成情况，说明单位绩效目标的完成进度、存在问题、整改措施。财政部门要汇总、分析试点单位的预算绩效管理情况，提出整改意见，做好对试点单位的指导工作。（三）预算监督阶段（第三年 1 月至 8 月）3财政部门要对试点单位的
4、整体支出进行绩效评价和监督，试点单位应根据评价结果进行整改。（四）结果应用阶段（第三年 8 月至 12 月）1、实行绩效问责制度试点单位预算绩效管理未达到要求的，采取回收预算资金等形式实行绩效问责。2、建立绩效结果应用制度按照北京市东城区绩效评价结果应用管理办法（东财发 2011579 号）对试 点单位实行绩效结 果应用制度，将绩效结果作为下年度预算安排的参考依据。三、具体要求（一）制定方案，加强落实。试点单位要根据本总体方案的要求，制定本单位的预算绩效管理试点工作方案，并加强落实。（二）密切配合，加强协调。财政部门和试点单位之间、财政部门各科室之间、试点单位各科室之间要加强协调配合，遇到问题
5、及时沟通，共同解决。（三）及时分析，加强总结。财政部门和试点单位要加强对方案实施过程的分析，及时总结经验，为下一步扩大试点范围积累经验。4附件 1：部门支出绩效目标申报表（ 年度）部门（单位）名称部门（单位）负责人 联系电话资金总额其中： 基本支出项目支出部门（单位）总体资金情况（万元）其他部门（单位）职能概述部门（单位）绩效目标5一级指标 二级指标 具体指标（指标内容、指标值）产出数量指标产出质量指标产出进度指标产出成本指标产出指标其他产出指标经济效益指标社会效益指标环境效益指标可持续影响指标服务对象满意度指标绩效指标效果指标其他效益指标其他说明的问题填报人： 联系电话： 填报日期：6附件 2：项目支出绩效目标申报表（ 年度）项目单位代码 项目单位名称 项目名称 申请数合计（万元） 项目绩效总体目标 一级指标 二级指标 具体指标（指标内容、指标值）产出数量指标 产出质量指标 产出进度指标 产出成本指标 产出指标其他产出指标 经济效益指标 社会效益指标 环境效益指标 可持续影响指标 服务对象满意度指标 绩效指标效益指标其他效益指标 其他说明的问题 项目负责人： 联系电话： 单位盖章：财务负责人： 联系电话： 填报日期：
