1、株洲市 20142015 年市本级公积金增值收益投入保障性住房建设资金绩效评价报告根据株洲市财政局 2016 年 8 月 23 日下达的关于开展市级保障性住房建设专项资金绩效评价的有关事项通知、株洲市预算绩效管理暂行办法(株财发 201328 号) 、关于加强保障性住房建设的指导意见湘建保 2012187 号等文件规定，株洲市财政局组织实施了株洲市 2014-2015 年市本级公积金增值收益投入保障性住房建设专项资金使用情况调查。一、基本情况（一）项目绩效目标2014 年株洲市人民政府办公室关于印发株洲市 2014年保障性安居工程建设管理工作计划的通知（株政办函201437 号），全市计划开工
2、保障性住房 7890 套，其中新增廉租房 1195 套、新增公租房 6695 套，开工建设城市棚房区改造 10365 户，国有工矿棚户区改造 493 户；基本建成保障性住房 16268 套。2015 年株洲市保障性住房协调领导小组关于印发株洲市 2015 年保障性安居工程建设管理工作计划通知（株住保20152 号），全市计划开工建设保障性住房 29000 套，其中开工建设公共租赁住宅 10536 套，开工实施棚户区改造18464 套；基本建成各类保障性住房和棚户区改造 27435 套（户）（含续建设项目）。本次只对株洲市 20142015 年市本级公积金增值收益投入保障性住房建设资金涉及的保障
3、性住房建设项目进行评价，具体包括“ 荷花家园 ”、“金山保障性住房一期 ”、“金彩明天” 、“石峰区廉租房” 、“五公司廉租房 ”、“阳光家园”及“ 和谐家园”七个 项目。（二）项目概况20142015 年，株洲市保障性住房建成或续建项目共有 7 个，其中未完工的 2 个，分别为“荷花家园” 、“金山保障性住房一期” 项目；已完工的 5 个，分别为 “和谐家园”、 “阳光花园” 、“石峰区廉租房” 、“五公司廉租房” 和“ 金彩明天”项目。各项目概算及批复情况如下：1、“荷花家园” 项目项目地址位于石峰区井龙街道九郞山，经省发改委批复（湘发改投资20111132 号文件），占地面积 79152
4、 平方米，总建筑面积 231226 平方米，其中住宅建筑面积 212589 平方米，其他用房建筑面积 18637 平方米（物管、社区用房 800 平方米、地下室面积 17837 平方米）；共 19 栋高层廉租房住宅，总套数 4283 套，总投资为 48729.18 万元，资金来源为中央预算内投资 8503.5 万元，其余由省及市级财政配套。业主单位为株洲市房产管理局。2、“金山保障性住房一期” 项目根据株发改发201494 号文件关于株洲安居工程投资建设公司金山保障性住房一、二期项目立项批复，同意株洲市保障性安居工程投资建设有限公司为项目业主，在荷塘区新塘路延伸段以东、荷塘大道以西、学林路以北
5、组织实施株洲市金山保障性住房一期、二期项目前期工作。项目拟采取BT 模式建设。经株发改发2014100 号文件批复同意株洲市保障性安居工程建设有限公司在荷塘区宋家桥村组织实施株洲市金山保障性住房一期工程，规划用地面积 27313 平方米，建筑面积 88688 平方米，其中公租房建筑面积 66340 平方米，共1424 套，商业面积 9843 平方米，物业管理面积 334 平方米，屋顶楼电梯间面积 343 平方米，地下室 11828 平方米，提供停车位 398 个（地下停车位 288 个，地上停车位 110 个），项目建设工期 2 年，总投资 28958.83 万元，其中建安工程费21675.4
6、 万元；建设资金拟通过 BT 模式筹集。3、“金彩明天” 项目项目地址位于天元武广片区 13 区，一期项目用地面积57365 平方米，经市发改委株发改 2012718 号文件批复，项目建设总建筑面积 161851 平方米，其中住宅建筑面积103892 平方米(提供公共租赁住房 2016 套)，商业用房 33893平方米，幼儿园 2620 平方米，物业、社区卫生站、门卫等其他用房 4214 平方米(包括服务中心、商业门面、幼儿园、门卫等) ，地下室面 积 17234 平方米。项目建设期 2.5 年。项目总投资为 56600 万元；资金来源为业主自筹和申请银行贷款解决。业主单位为株洲市城发集团房地
7、产开发有限公司。2014年成立株洲市棚改投资有限公司，株洲市城发集团将该项目划转至株洲市棚改投资有限公司。4、“石峰区廉租房” 项 目项目地址位于石峰区喻家坪路，规划用地面积 9387.50平方米，项目总建筑面积 17606.45 平方米，其中住宅建筑面积 16562.35 平方米、配套面积 1044.1 平方米，共 6 栋，总套数 336 套。根据省发改委和省住房和城乡建设厅文件（湘发改投资2010343 号）， 项目总投资为 2393 万元，资金来源为中央预算内投资；业主单位为株洲市石峰区国有资产管理局。5、“五公司廉租房” 项 目项目地址位于石峰区丁山路，为湖南省第五工程有限公司建设的廉
8、租房小区，建设用地由该公司提供，规划用地面积 7787.8 平方米，经市发改委批复（株发改 2010127 号文件），项目总建筑面积 11202 平方米，其中住宅建筑面积10202 平方米（共 3 栋 216 套），杂物间面积 850 平方米，物管用房面积 150 平方米（配套物管用房 1 栋），总投资为 1741万元。业主单位为株洲市房产管理局。6、“阳光家园” 项目项目地址位于荷塘区宋家桥花园岭，经市发改委株发改 2010420 号文件批复，用地面积 40107.77 平方米；总建筑面积 48919 平方米，其中住宅建筑面积 48389 平方米，配套及物管用房 530 平方米，总套数 10
9、01 套；工程概算总投资10770 万元，资金来源为财政拨款。业主单位为株洲市房产管理局。2011 年 12 月根据株洲市房产管理局关于“阳光家园”廉租房项目预拨部分追加预算资金的请示(株房字2011114 号)文件及株洲市人民政府收文处理笺的处理意见，同意株洲市房产管理局申请追加预算投资约 1873 万元的请示。7、“和 谐家园 ”项目项目地址位于南环线京渌立交桥旁，用地面积 84.1 亩，总建筑面积 86243 平方米，其中住宅建筑面积 77108 平方米，配套面积 9135 平方米，总套数 1433 套；经发改委湘发改投资2008263 号文件批复，项目概算总投资为 10187 万元，2
10、009 年根据株洲市人民政府协办公室 2009 年廉租住房建设工作方案（株政办函200946 号）将工程概算调整为15320.8 万元。业主单位为株洲市房产管理局。二、绩效评价工作情况（一）绩效评价目的保障性住房专项资金项目评价目的是为了解、掌握项目资金的使用绩效，项目实施效果状况，系统整理与分析项目实施中存在的主要问题，提出改善管理的建议，以更好地保障城市低收入困难家庭，规范保障住房资金管理。（二）绩效评价原则本次绩效评价遵循科学规范、公正公开及绩效评价相关原则，主要采用目标管理法、关键绩效指标法进行评价。（三）绩效评价工作过程2016 年 8 月，株洲市财政局综合规划科成立绩效评价工作指导
11、小组，主要负责绩效评价工作的组织领导、协调、监督评价工作进展并对评价报告进行质量审核。2016 年 8 月 24 日，湖南中天华会计师事务所接受委托，具体负责组织实施 20142015 年市本级公积金增值收益投入保障性住房建设资金绩效现场评价工作，并开始着手制定评价指标和现场评价实施方案。2016 年 9 月 6 日30 日，对株洲市住房保障处20142015 年市本级公积金增值收益投入保障性住房建设资金所涉及主要项目的立项、项目实施及管理、项目竣工结算、项目验收确认及项目资金投入使用情况等方面进行逐项检查、计算复核、分析评价及撰写绩效评价报告。2016 年 10 月 8 日28 日，与株洲市
12、财政局、被评价单位等进行沟通，征求其意见，根据反馈意见进行核实，修改评价报告。2016 年 10 月 28 日提交正式绩效评价报告。三、项目资金使用绩效情况（一）项目资金分配使用情况1、项目资金预算安排情况2014 年、2015 年市财政预算安排市本级公积金增值收益投入保障性住房建设专项资金分别为 7502 万元、9448 万元，合计 16950 万元，全部拨付到位，其中株洲市住房保障处12000 万元(荷花家园、五公司廉租房、石峰区廉租房、阳光家园、和谐家园)、株洲市保障性安居工程投资建设有限公司2000 万元(金山保障性住房一期项目)、株洲市棚改投资有限公司 5549 万元(“金彩明天”公
13、租房建设项 目) 。2、项目资金拨付及实际使用情况（1）市住房保障处管理项目资金使用情况2014-2015 年资金使用情况。2014-2015 年市住房保障处收到市财政实际拨付保障性住房建设专项资 金 12000 万元（10000 万元为建设资金、2000 万元为归还 廉租房贷款资金），实际支付 14353.56 万元，除归还廉租房 贷款资金 2000万元和支付房产局下属房屋开发公司贷款 1300 万外，余款11053.56 万全部用于市住房保障建设项目，其中： “和谐家园”988.46 万元、 “荷花家园 ”7259.35 万元、 “石峰区廉租房” 811.76万元、 “五公司廉租房”409
14、.15 万、 “阳光家园”1584.84 万元。各项目资金使用情况、 “荷花家园 ”廉租房项目资金使用情况根据住房保障处财务提供的资料反映：20142015 年累计支付 7259.35 万元,其中：工程款 4143.36 万元、征地拆迁资金 2230.67 万元、三通一平费用 35.4 万元、管道燃气设施配套 147 万元、电梯采购款 61.83 万、项目管理经费 136 万元、监理费用 56 万元、二期详勘费用 248.67 万元、设计费 50 万元、地震安评费用 26 万及其他 124.42 万元。、 “石峰区廉租房”项目资金使用情况住房保障处 20142015 年累计支付 811.76
15、万元,其中：一二标段工程款 511.4 万元、道路及排水工程款 64.38 万元、绿化工程款 31.65 万元、后期增加项目工程款 52 万元、配电工程 17.53 万元、审计服务费 40.45 万元、勘察检测费 38.35万元和建设单位管理费用 31.71 万元及其他 24.28 万元。、 “五公司廉租房”项目资金实际使用情况住房保障处 20142015 年累计支付 409.15 万元,其中：工程款 232.07 万元、附属工程款 116.71 万元、建设监理 14.5万元和审计服务费 45.87 万元。、 “阳光家园”(宋家桥廉租房)项目资金使用情况住房保障处 20142015 年累计支付
16、 1584.84 万元,其中：一二三标段工程款 244.53 万元、燃气管道及自来水定向穿越工程款 116.85 万元、市政及附属工程款 396.99 万元、铝合金款 84 万元、防盗窗、安全网、拉闸门款 199.43 万元、审计服务费 34.77 万元、绿化景观工程款 86.26 万元和外墙装饰工程款 301.69 万元和燃气工程款等其他 120.32 万元。、 “和 谐家园 ”廉租房 项目资金实际使用情况住房保障处 20142015 年累计支付 988.46 万元,其中：工程款 866.21 万元、道路、土石方工程、主排水工程等 62.22万元、维修费用工程款 6.34 万元、结算审核费用
17、 36.64 万元和其他 17.05 万元。（2）“金山保障性住房一期” 项目资金使用情况根据株洲市人民政府关于组建株洲市保障性安居工程投资建设有限公司的批复(株政函201271 号)和株洲市财政局关于拨付株洲市保障性安居工程投资建设有限公司注册资本的通知(株财2014102 号)文件，株洲市保障性安居工程投资建设有限公司于 2015 年收到株洲市财政局拨付的资金 2000 万元，按规定用途全部作为公司注册资金。（3）“金彩明天” 项目 资金使用情况根据株府录201446 号金彩明天保障性住房政策协调会议备忘录，该项目按照市廉租房政府直接投资建设的模式，由市财政负责兜底，所需资金由市财政统筹安
18、排。在最终财务决算未出具之前，暂以项目建设单位申报的金额作为付款依据，按照分 10 年兜底的方式自 2015 年开始在每年年初拨付项目建设单位用于还本付息。2015 年 9 月根据株财201544 号关于预拨付金彩明天保障项目 2015 年还本付息资金的请示，财政拨付“金彩明天” 项目 20132014 年贷款本息 5549 万元；株洲市棚改投资有限公司实际收到株洲市财政局拨付的保障性住房建设资金 5549 万元，全部投入公租房建设。3、项目资金管理情况 株洲市住房保障处严格执行国家有关财政法律、法规和专项资金管理制度，对廉租房住房项目的建设资金设立了专户，该账户由市房产局与市财政局共同管理，
19、财政部门负责监管，做到专款专用。拨付款程序完善。建设资金采取“财政部门市房产局（市住房保障处）建设单位”的拨付款模式；严格执行合同约定付款，工程进度款按工程量的 75%支付，办理竣工结算并经审计局审定时点支付结算价格的 95%。付款流程如下：建设单位提出申请项目部审核房产局分管建设的领导审批房产局财务负责人审批房产局分管财务的领导审批房产局局长审批。（二）项目组织管理情况我们抽查了“荷花家园 ”、“金山保障性住房一期”、 “金彩明天”、 “石峰区廉租房 ”项目建设管理，情况如下：1、“荷花家园” 项目“荷花家园” 项目经审 批后，株洲市房产 管理局作为项目建设方组建了项目部，明确了项目部组成人员及分工，制定了荷花家园项目部人员分工及工作职责、荷花家园工程管理制度和荷花家园廉租房建筑施工安全标准化管理规定等制度规范工程项目建设工作；一期选聘湖南雁城建设咨询有限公司进行招标代理，招标范围为四个标段（2015年年未开工建设的三、四标段尚未签订合同，2016 年评审时三、四标段已开工，合同现正在商酌中）、工程监理、道路路网及其他工程等。项目在建设过程中坚持按照项目法人制、招投标制、工程监理制、质量安全监查制、合同管理制予以执行，各施工单位严把工程质量、安全管理，确保文明施工。
