1、1桂阳县县级财政森林生态效益补偿基金绩效自评报告根据桂财绩201764 号文件精神，为做好生态公益林管理工作，充分发挥森林的生态效益和社会效益，加强财政项目资金管理，强化部门支出责任意识，提高财政资金使用效益。决定对我县 2016 年度县级生态公益林补偿基金开展绩效评价，根据县财政支出绩效评价的有关规定，形成本评价报告。一、项目概况（一）项目单位基本情况1、桂阳县是全省重点林区县之一，全县现辖 22 个乡镇，3 个街道，507 个行政村（社区）总人口 88 万，国土面积443.05 万亩，林业用地面积 284.4 万亩，占全县土地总面积64.19%，森林覆盖率 61.16%。2、境内生物资源丰
2、富，有乔木树种 63 科 173 种，珍贵树种有南方红豆杉、银杏、樟树、柔毛油杉、青檀、青钱柳、华南栲等，国家重点保护动物有穿山甲、大鲩、红腹角雉、猴面鹰、虎纹蛙等。3、县域内已有国家林业局正式批复的舂陵江国家湿地公园和仰天湖西水河国家级湿地公园及省人民政府批复的省级红豆杉柔毛油杉保护区，正在积极申报的辉山动植物自2然保护区。4、全县范围全部属于湘江一级支流舂陵水集水范围，目前全县共区划省级以上公益林 83.13 万亩（国家级 71.7 万亩，省级 11.43 万亩），县级公益林 9.74 万亩。（二）项目绩效1、项目实施依据县级公益林项目初始实施时间 2014 年 11 月，根据中共郴州市委
3、办公室、郴州市人民政府办公室关于在全市范围内开展封山育林（禁伐）工作的实施意见（郴办字2012102 号）文件，根据桂阳县县级公益林区划界定工作方案区划界定并经县人民政府审查公布的县级公益林进行补偿。2、项目基本性质和用途根据中共郴州市委办公室、郴州市人民政府办公室关于在全市范围内开展封山育林（禁伐）工作的实施意见（郴办字2012102 号）、 桂阳县县级公益林区划界定工作方案文件精神，对生态区位十分重要或生态状况脆弱，对国土生态安全、生物多样性保护和经济社会可持续发展有重要作用，以发挥森林生态和社会服务功能为主要经营目的。3、项目的界定和范围项目的界定依据四个原则：生态优先、确保重点；因地制
4、宜、因地设防；集中连片、合理布局；尊重自愿，维护稳定；科学划分县级公益林，确保城镇周围、高铁、高速、省道、县道3两旁及大中型水库四周的生态安全。县级公益林区划界定范围位于四大水库（方元、肖家山、莲塘、贤江水库，外加在建桃源水库）、西水风光带（县城周围）、高铁、高速两旁、舂陵江两岸、白水源头（2002 年试点范围）未列入省级以上公益林第一层山脊及平地 1000 米之内。我县县级公益林主要为护路林、环境保护林和水源涵养林；全县共区划界定县级公益林 97417.9 亩。4、项目绩效总目标改善城乡生态环境，弘扬生态文化，保障民本民生，形成完备的森林生态体系、发达的生态产业体系和繁荣的生态文化体系，打造
5、“林中之城 ”名片，彰显“ 休闲之都”特色，营造宜居利居乐居的城乡森林生态环境。5、项目阶段性目标结合我县实际，合理划分生态功能区，通过加大封山育林力度，加强林业有害生物监测、预警和防治工作，强化“禁火” 、“禁伐 ”、“禁荒” 、“禁猎” 、“禁牧” 等措施，进一步加强森林生态及生物多样性保护，加大四大水库、饮用水源区、高速高铁两旁、县城周围和水土流失重点预防保护区的森林植被保护力度，全面提升森林质量和效益。二、项目组织实施情况（1）设置有专门管理机构（有编制），明确了工作职责，配备了专业管理人员。完整准确地建立了公益林管理基础台帐4和公益林数据库，如实反映了公益林征占用、森林火灾、病虫害、
6、采伐等情况；（2）制定了公益林管理制度（资金管理制度、公益林流转管理制度、公益林禁、限伐制度、护林员管理制度、档案管理制度等），并严格执行到位。2016 年度没有发生一起乱砍乱伐和违规征占用公益林林地的现象；（3）公益林管护责任落实到位，林业主管部门与承担管护任务的国有林业单位和集体签订了公益林管护合同，护林员管护，有害生物监测、防治合同及禁、限伐协议（俗称四个管护合同）。2016 年度生态公益林区域内森林火灾受害率0.8，并在 2017 年春季已全部补植补完毕；病虫害成灾率3.5，且全面进行了防治；（4）成立了公益林护林员队伍，制定了护林员管理办法，明确了护林员的责、权、利，并实行严格的出勤
7、、巡山详细登记记录，保证了及时反映火灾、病虫害及其他破坏公益林行为的情况。（5）公益林宣传保护建设切实到位，并设置了多块省厅监制的公益林保护宣传牌。三、项目资金使用及管理情况分析（一）资金到位情况2016 年，我县县级生态公益林补偿基金省级财政预算455.95 万元，县级财政实际投入 455.95 万元（桂财农20165108 号），其中：国家级和省级公益林效益资金 261.11 万元，县级公益林生态效益补偿资金 194.84 万元，资金到位率达100%。（二）资金实际使用情况2016 年度实际支出 455.95 万元：林农补偿费 425.15 万元，护林员劳务费 14.61 万元，森林防火经
8、费 13.04 万元，有害生物防治 1.96 万元，资源建档费用 1.19 万元，专帐余额为 0。（三）资金管理在上级财政资金下拨到达县级财政后，在规定的时间内足额及时发放到位。个人的直接打入“ 一卡通” 直补存折，村组集体的直接由财政划拨到村、组集体帐户；管理上：在县会计核算中心设立了专帐，并建立了资金管理、费用支出等制度且严格执行。符合财政规章制度，符合湖南省财政森林生态效益补偿基金管理办法。资金收支平衡，资金使用做到公开、公平，按程序上报和审批。 （具体的资金使用和管理见附件）。四、项目绩效情况（一）生态环境效益保护和改善了城区周边和四大水库、西河流域生态圈环境，涵养水源，减少水土流失、
9、防沙防噪和城区的防洪保安起到良好的生态屏障。生态环境的改善，可增加水能，保肥6保土，充分发挥水利设施功能，促进农业高产稳产；促进生物多样性逐渐丰富，为保护和合理利用野生动植物资源，以及改善人民的生活质量有着极其重要的作用。（二）社会经济效益增加就业机会，提高农民收入。2016 年我县县级公益林9.74 万亩，县级财政投入公益林补偿资金 455.95 万元（含省级、国家级补差资金 261.11 万元），直接受益人口达 30 万人。（三）服务对象满意度分析广大林农对本项目工程非常支持拥护。五、其它需要说明的问题林农反映公益林政策是好，但因树木成林后受政策限制采伐受限，林农投入的栽植及管护成本难以收
10、回，希望提高补偿标准或国家实行生态赎买。六、绩效评价工作情况（一）评价工作为了进一步加强公益林的保护管理，提高森林生态功能目标，进一步完善中央财政森林生态效益补偿基金制度，实现补偿基金效益最大化，提高政府管理效能和财政资金使用效益，切实维护林农利益。根据（桂财绩201764 号）文件精神，县财政局会同县林业局等相关部门工作人员组成绩效评价小组，分赴 11 个受补乡镇进行现场评价，根据绩效评价原7则，按照科学可行的方法，采取评促结合、客观公正地进行了调查走访、察看面积、核查帐目、数据分析，形成评价结论。（二）项目综合评价情况及评价结论我县县级森林生态效益补偿基金在资金使用和管理中，实际支出与项目
11、规定的用途一致，资金收支平衡。资金使用都能做到公开、公平，按程序上报和审批。项目管理有健全的组织机构，配备了专业技术能力强的工作人员。严格执行财务制度，无截留、挤占、挪用补偿基金等违规行为。财务制度健全，财务信息真实完整。根据湖南林业厅2015 年度湖南省林业项目支出绩效评价工作方案（评价表）的评价内容和指标，对我县县级公益林生态效益补偿基金绩效自评得分100 分，综合评价结果为 A。桂阳县林业局2017 年 3 月 26 日 附表：项目支出绩效自评表89项目支出绩效自评表 （2016 年度）项目名称 县财政生态效益补偿资金主管部门及代码 实施单位 桂阳县林业局年初预算数（A） 全年执行数 （
12、B）分值（10分）执行率（B/A) 得分得分计算方法年度资金总额： 455.95 万元 455.95 万元 10 100 10其中：本年一般公共预算拨款455.95 万元 455.95 万元项目资金 （万元）其他资金 执行率*该指标分值，最高不得超过分值上限。年度总体目标年初设计目标：1、国家级、省级公益林补差资金 261.11 万元；2、县级公益林补偿资金 194.84 万元。年度总体目标完成情况综述全面完成。足额、及时发放至林农。一级指标二级指标 三级指标分值 年度指标值(A)全年实际值(B)得分计算方法 得分 未完成原 因分析数量指标 455.95 455.95 455.95 100%
13、质量指标管护面积到位率、资金发放到位率100% 100%完成值达到指标值，记满分；未达到指标值，按 B/A*该指标分值记分。 100% 2016 年度 2016 年度 2016 年度1.若为定性指标，则根据“三档”原则分别按照指标分值的100%、80%、50%、0%来记分。100% 时效指标2.若为定量指标，完成值达到指标值，记满分；未达到指标值，按A/B*该指标分值记分。成本指标 455.95 455.95 455.95100% 绩效指标产出指标（50分） 10455.95 455.95 455.951.若为定性指标，则根据“三档”原则分别按照指标分值的100%、80%、50%、0%来记分。
14、100% 经济效益指标2.若为定量指标，完成值达到指标值，记满分；未达到指标值，按B/A*该指标分值记分。社会效益指标营造改善生态环境 100% 生态效益指标封山育林，减少水土流失100% 可持续影响指标维持好森林覆盖率 100% 效益指标（30分） 服务对象满意度指标得到社会认可 同效益指标得分计算方式。 100% 满意度指标（10分） 总分 100 注：1.得分一档最高不能超过该指标分值上限。2.定性指标根据指标完成情况分为：达成预期指标、部分达成预期指标并具有一定效果、未达成预期指标且效果较差三档，分别按照该指标对应分值区间 100-80%（含）、80-50%（含）、50-0%（含）合理确定分值。3.请在“未完成原因分析”中说明偏离目标、不能完成目标的原因及拟采取的措施。
