财务制度财务部是组织实施整个公司财务管理的职能部门,其工作职责直接对集团公司董事长负责。财务人员的调动、调整、聘用和辞退,必须在董事长和财务主管的监督下与接管人员办理交接手续。现金管理1. 在日常业务上由公司财务主管统一管理,在日常行政管理和财务资金超过预算金额的开支由董事长批准,预算范围以内的开支由总经理授权、财务管理人员审核批准。费用报销管理1. 必须有正式发票以及经手人、部门负责人签名,经批准后方可报销;报销的发票客户名称必须是本公司单位,如果是个人不得报销,有特殊情况需单位负责人批准签字。(注:无正式发票的开支必须有相关收据或者相关负责人签字证明;同时拿其它正规发票抵扣,不然不得报销。)2. 办公室以及交通日常费用报销不超过预算部分由办公室主任批准后,交由财务部审核报销。4.招待费用的小额度报销由各部门负责人审批,报办公室主任批准后,财务部方可给予报销,大额度招待费办公室主任在批准前要向总经理报备,事后报销时也需总经理签字,再由财务部予以报销。(注:小额度不超过500元的金额。)3. 工程相关支出必须先向总经理请示批准后方可报销。借支管理