海口市公共交通总公司 -财务管理制度货币资金分级授权审批制度第1章 总则第1条 为规范资金支付审批程序，明确审批权限，有效控制公司成本费用及资金风险，保障各项经营活动高效、有序地进行，特制定本制度。第2条 公司所有的支出依照已批准的预算及审批程序核准后支付。第3条 公司对资金的支付实行分级授权批准制度。第4条 本制度所称的货币资金是指公司在资金运作过程中停留在货币阶段的那一部分资金，是以货币形态存在的资产，包括现金、银行存款和其他货币资金。第5条 本制度适用于公司各职能部门。第2章 货币资金管理的原则与依据第6条 为加强公司对货币资金的管理，本公司实行资金分级授权审批制度。1公司根据实际情况，制定年度资金预算，对公司的资金管理工作起指导性作用。2公司根据年度资金预算和月度工作计划，编制月度资金预算，作为公司月度资金管理的指令性标准。第7条 公司财务部设资金管理岗，负责收集各部门的月度资金收支计划，编制公司的月度资金预算，并提交公司月度工作会议讨
