农村商业银行出纳基本制度170号 （5月26日）第一章总 则第一条为了加强农村商业银行股份有限公司（以下简称本行）出纳工作管理，不断提高工作质量，切实保障现金安全，根据中华人民共和国商业银行法、全国银行出纳基本制度(试行)和现金管理暂行条例等法律法规，制定本制度。第二条本行及所属网点办理出纳业务均应遵守本制度。第三条本行出纳工作的主要任务。(一)按照国家法令、法规办理现金(包括人民币和外币现金，下同)的收付、整点以及损伤票币、大小票币的兑换，代理各种债券的保管、发行与兑付。(二)根据市场货币流通需要，调剂、调运各种票币，做好现金供应和回笼工作。(三)保管现金、金银、外币和有价单证，做好现金、金银、外币和有价单证调运的安全保卫工作。(四)严格库房管理，确保库款安全。(五)宣传爱护人民币，做好反假币、反破坏人民币的工作。(六)做好现金管理工作，加强核算，减少库存现金占压，提高经济效益。(七)加强柜面监督，维护财经纪律，揭露贪污盗窃和各种违法活动。第四条本行所属支行要配备好出纳人员，并保持相对稳定。本行财务会计部要指定
