1、中华人民共和国企业所得税扣缴义务人扣缴企业所得税报告表税款所属期间： 年 月 日 至 年 月 日扣缴义务人识别号： 金额单位:人民币元（列至角分）扣缴义务人名称 收入额外币额纳税人名称纳税人识别号国家（地区） 所得项 目 合同 号 合同名 称 取得所得 日期 人民币金额 外币名称 金额 汇率 折人民 币人民币金额合计扣除额应纳税所得额税率扣缴所得税额谨声明：此扣缴所得税报告表是根据中华人民共和国企业所得税法、中华人民共和国企业所得税法实施条例和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。法定代表人（签字）： 年 月 日扣缴义务人公章： 代理申报中介机构公章： 主管税务机关受理专用章：经办
2、人：会计主管： 经办人执业证件号码： 受理人：填表日期： 年 月 日 代理申报日期： 年 月 日 受理日期： 年 月 日国家税务总局监制企业所得税扣缴义务人扣缴企业所得税报告表填表说明:1扣缴义务人名称：填写实际支付外国企业款项的单位和个人名称。2扣除额：填写按税法规定,不应扣缴所得税的金额。3扣缴义务人识别号：填写办理税务登记时，由主管税务机构所确定的扣缴义务人的税务编码。4.代扣代缴义务人需先进行代扣代缴义务情况表录入；5.录入代扣代缴义务人纳税人识别号后，系统自动带出纳税人信息，默认申报日期为操作日期。系统检索代扣代缴义务人资格，如果录入的纳税人识别号在系统里无代扣代缴资格，则系统提示“该纳税人不是代扣代缴义务人” ；6.如果录入的纳税人有代扣代缴资格系统自动带出代扣代缴信息录入栏；特殊操作要求1.“纳税人名称” 、 “所得项目” 、 “支付所得日期” 、 “应纳税所得额”和“经济性质”为必录项。2.“国家（或地区） ”选择项（非必录项） ，选择后先调用协定税率维护模块的协定税率，若不存在此模块维护的协定税率，则按企业所得税税法规定的适用税率 10%调用。需调整的关联业务关联业务包括：代扣代缴义务情况表、申报非缓缴税款开票、协定税率维护模块。
