湖南动悦体育办公费用管理办法（讨论稿）第一章 总 则第一条 为了规范动悦体育办公费用报销,合理控制费用开支，依据吉首市动悦体育文化有限公司财务管理制度及国家相关财经政策、法律法规的规定，特制定本办法。 第二条 本办法所说费用是指动悦体育办公日常管理开支的费用，包括办公费、招待费及礼品费、差旅费、通讯费、车辆使用费、研发费、资料费及其他费用等。第三条 动悦体育办公费用实行预算管理、标准控制、集中反映、有效监督的管理原则。 第二章 费用管理的一般原则第四条 费用审批权限：动悦体育办公费用开支由股东大会授权总经理实行一支笔审批制度，即在股东大会批准的年度费用预算内的开支全由总经理审批。总经理个人年度费用由股东大会核定，其个人预算内费用开支由副总经理审批，预算外费用需经股东大会核定后开支。第五条 费用报销的流程：报销人填写费用报销单部门负责人审核总经理审批会计审核出纳审核付款。第六条 费用报销要求（一）报销发票要求要素齐全，内容无虚假记载，发票要素包括：日期时间、付款单位名称（要填全称）、缴款内容或摘要、小写金额、大写金额、收款单位财务
