财务管理制度为加强财务管理，节约费用开支，提高公司经济效益，特制定本制度。（一）采购款支付的审批1、 采购款是指：本公司购入的商品、材料、零配件、设备、工具、家具等所需支付的款项，包括采购定金、 预付货款、结算货款等。2、 除零星采购、急件采购外，其他款的支付应凭合同或订单支付。3、 采购款支付的审批程序：采购经办人填制付款申请单部门经理审核财务负责人审核总经理审批（二）差旅费1、出差申请的有关规定： 出差申请：凡出差范围超出公司所在地的城市，不论是否当天回来，均应填写出差申请。 所有员工出差国外，均由公司总经理审批。、差旅费报销的有关规定： 没有已审批同意的出差申请一律不予报销； 出差人员应于回到公司后三天之内填制出差费用报销单报送有关部门， 五天内出差费用报销审批单必须送达财务部，每迟一天罚款报销金额的5%；如有特殊情况，由当事人书面说明理由报公司总经理审核同意后方可不被罚款。 业务部门经理、总经理审核的内容：主要是审核出差日期、事项、人数、乘坐的交通工具
