卫生院经费审批制度一、目的1、为简化经费审批手续，提高工作效率。2、防止因私占用医院财产。二、适用原则医院按照国家规定的财政、财务制度和开支标准及开支范围，由财务人员对单据、凭证进行初审，对不合格的单据、凭证及时提醒院领导拒签。对办公费、业务费、专项资金和其他零星开支，实行院长审批制度，不经批准的一律不准报销。三、审批程序1、计划内报销：经手人（持原始凭证）财务科初审并填制现金（转账）付出凭证主管财务负责人审核签字并加盖廉政审核章单位负责人审核签字财务科再次复核后报销2、超计划报销：经手人（持原始凭证和超支报告）报请医院负责人知晓并同意财务科初审并填制现金（转账）付出凭证主管财务负责人审核签字并加盖廉政审核章单位负责人审核签字财务科再次复核后报销严格现金支付管理，加大公务卡支付使用，大于现金支付额度（超过1000元）的支出，应使用银行转账支票结算，如因特殊情况使用现金时，应经单位负责人审核签字。四、计划审批内容1、购买日常办公用品、计算机的外设配件和耗材支出计划，由购买科室收齐汇总，报院长审批，原则上由医院采购人员统一
