1、盈石固定资产操作手册适用流程： 固定资产业务操作手册适用角色： GL第 2 页 共 31 页目录固定资产操作手册 .1目录 .21. 适用范围 .32. 业务操作 .32.1. 原始卡片录入 .32.2. 固定资产新增加 .42.2.1. 新增资产卡片 .42.2.2. 修改新增的资产卡片 .52.3. 卡片查询 .72.3.1. 简单查询 .72.3.2. 高级查询 .82.4. 固定资产减少 .102.4.1. 一个资产单张卡片减少 .102.4.2. 多个资产单张卡片减少 .122.4.3. 多个资产单张卡片，但资产数量为 1 的资产减少； .152.5. 固定资产变动 .172.5.1
2、. 原值变动 .172.5.2. 使用月限变动 .182.5.3. 使用部门变动 .202.6. 变动单查询 .222.7. 资产减值 .222.8. 计提折旧 .252.9. 结账 .272.10. 账簿管理 .272.10.1. 总帐表 .272.10.2. 明细账 .292.10.3. 折旧计算明细表 .30第 3 页 共 31 页1. 适用范围本手册适用于处理固定资产增加、减少、变动、折旧计提业务的用户；2. 业务操作2.1. 原始卡片录入注意：原始卡片指固定资产系统启动月份之前的固定资产价值。在使用固定资产系统进行核算前，必须将原始卡片资料录入系统，保持历史资料的连续性。在【录入原始
3、卡片】节点录入原有的固定资产卡片。注意：此处多张相同的固定资产卡片可通过“复制”生成。(1) 打开【财务会计】-【固定资产】-【录入原始卡片】节点，单击 “选择类别” ，选择该资产的资产大类后，单击“确定” ，进入资产信息录入界面；(2) 录入原有固定资产卡片的信息，蓝色字段为必输项，录入完成，单击【保存】 ，完成一张原始卡片的录入；第 4 页 共 31 页2.2. 固定资产新增加注意：新增资产指固定资产系统启用后，每月当月增加的固定资产。从使用固定资产系统当月起，每月新增固定资产在【新增资产】-【资产增加 】中维护，不在使用【录入原始卡片】 。2.2.1. 新增资产卡片(1) 打开【财务会计
4、】-【固定资产】-【新增资产】- 【资产增加】节点，单击“选择类别” ，选择该资产的资产大类后，单击“确定” ，进入资产信息录入界面；(2) 录入新增固定资产的卡片的信息，蓝色字段为必输项，录入完成，单击【保存】 ，完成一张新增资产卡片的录入；第 5 页 共 31 页(3) 若同时录入几张相同的资产卡片信息，录入一张卡片信息后，可以单击“复制” ，在弹出的“卡片复制对话框”中输入需要复制生成卡片的张数（若共有N 项固定资产，则此处填 N-1 张） ，单击“确定” ，完成了卡片的复制；2.2.2. 修改新增的资产卡片(1) 打开【财务会计】-【固定资产】-【新增资产】- 【资产增加】节点，单击“
5、定位卡片”弹出卡片定位对话框；第 6 页 共 31 页(2) 单击卡片定位旁的下拉框，弹出“资产查询”对话框，选择需要修改的固定资产卡片；(3) 单击【确认】后返回“卡片定位对话框” ；(4) 单击“确定”弹出需要修改的那张固定资产卡片，单击“修改”则可以修改当前卡片；第 7 页 共 31 页2.3. 卡片查询2.3.1. 简单查询(1)打开【财务会计】-【固定资产】-【卡片管理】节点；(2)在打开的“卡片管理”界面，单击“查询” ，在弹出的“查询条件”对话框中输入查询条件，单击“确定” ；第 8 页 共 31 页(3)在查询结果中选中某一条记录，单击“联查卡片”可联查该固定资产的卡片；2.3.2. 高级查询(1)打开【财务会计】-【固定资产】-【卡片管理】节点；第 9 页 共 31 页(2)在打开的“卡片管理”界面，单击“查询” ，在弹出的“查询条件”对话框中，单击“项目设置”页签，选择需要查询的项目，单击“确定” ；(3)查询效果；第 10 页 共 31 页2.4. 固定资产减少指因出售、报废等原因减少已有的固定资产卡片；2.4.1. 一个资产单张卡片减少(1)打开【财务会计】-【固定资产】-【资产减少】节点，单击【增加】 ，在弹出的“查询条件框”中输入查询条件，单击“确定” ，进入资产减少卡片录入界面；(2)录入资产减少方式， 【保存】资产减少卡片；
