融资管理制度（暂行）第1章 总 则第一条 为了规范公司融资活动的内部控制，降低融资成本，防范财务风险，根据相关法律法规并结合公司实际情况制定本管理制度。第二条 本制度所指的融资是指债务性融资，即以负债方式借入并到期偿还的资金，包括综合授信、信贷融资、银行保理、发行债券等。第三条 权益性融资（增加公司权益资本的融资，如发行股票、配股、增发等），另行制定管理制度。第四条 公司融资活动应当符合母公司以及公司的战略规划和经营计划，遵循以下原则：（一）合法性原则：融资活动必须遵守国家的有关法律、法规、规章，接受国家宏观调控；（二）安全性原则：权衡资产负债结构对公司的运营、再融资或资本运作可能带来的影响；（三）效益性原则：采用合理的融资方式,提高融资资金的效益性，充分利用各级政府及行业优惠政策，积极争取低成本融资渠道；（四）适量性原则：融资活动以满足公司经营资金需要为宜，统筹安排，合理规划。第五条 融资管理的控制目标是：（一）加强对融资业务的内部控制，控制融资风险，防止融资过程中的差错与舞弊；（二）保证公司经营所需资金，融资决策科
