1、用户标准操作手册（总账）用友软件股份有限公司- 2 -目 录一、 总体 .31. 初始设置 .32. 凭证管理 .33. 凭证协同 .34. 期末处理 .35. 账簿查询 .4二、 总帐核算流程 .41. 总体核算流程 .42. 期初余额录入 .43. 凭证操作 .61） 凭证制单 .62） 凭证审核 .93） 凭证记账 .114） 凭证查询 .125） 凭证冲销 .136） 凭证整理： .154. 自定义结转 .161） 设置结转分类 .162） 增加结转凭证 .163） 自定义结转执行 .185. 月末结帐 .196. 账簿查询 .217. 协同凭证 .221） 协同凭证设置 .222）
2、协同凭证录入 .263） 协同凭证确认 .274） 协同凭证查询 .288. 往来核销 .281） 核销对象设置 .282） 期初未达录入 .293） 核销处理 .294） 查询统计分析 .30- 3 -一、 总体NC【总账】系统提供了全面的财务核算管理功能。外部系统的业务单据通过财务会计平台生成会计凭证，传递、汇集至【总账】系统，再由【总账】系统进行后续财务处理，实现完整的财务核算流程。NC【总账】系统主要包括以下功能节点：1. 初始设置期初余额：用户在开始启用【总账】系统时，将手工账中各科目的余额、累计发生额等数据录入到【总账】系统中，作为开始录入日常业务之前的准备。支持调整期凭证发生额结
3、转到第二年的相应科目的期初余额功能。2. 凭证管理系统在此进行与凭证相关的一切操作与管理功能，包括：凭证显示格式定制、填制凭证、出纳签字、审核凭证、记账、查询凭证、冲销凭证、凭证整理等功能节点。在凭证管理中实现了调整期凭证录入与管理、协同凭证生成、凭证即时折算、制单联查预算、制单联查序时账的功能。3. 凭证协同【总账】根据协同业务设置的内部各成员单位之间的科目对应关系，提供了由一方单位的凭证自动生成另一方单位凭证的“协同凭证”功能。集团各核算主体完成内部交易、内部往来业务时，与一笔内部交易、内部往来业务相关的两张或多张凭证，即协同凭证。协同凭证的张数与参与交易的核算主体有关，参与交易的核算主体
4、有多少个，就有多少张协同凭证。4. 期末处理企业在每个会计期结束时，需进行各种费用的分摊、税金的计提、成本的结转、以及损益的结转等，结转完毕后，要进行月末结账，标志着该会计期业务的结束。期末处理主要是帮助企业完成这部分功能。期末处理主要由自定义转账、汇兑损益结转、试算平衡、结账四部分构成。自定义转账、汇兑损益结转完成期末的各项结转，试算平衡是检查【总账】数据是否存在错误，结账是对会计期间作结束标志。自定义转账包括自定义转账分类- 4 -定义、自定义转账定义、自定义转账方案档案定义、自定义转账方案定义、自定义转账执行构成。 5. 账簿查询NC【总账】系统提供了各种账簿的查询分析功能，包括科目余额
5、表、辅助余额表、三栏【总账】 、三栏明细账、日记账、日报表、科目汇总表、序时账、多栏账、辅助明细账、辅助分析表，各汇【总账】簿与明细账簿之间可互相联查，同时各明细账簿可联查到相关的凭证，科目余额表、三栏【总账】 、三栏明细账支持科目多版本查询，所有账簿支持调整期凭证查询。二、 总帐核算流程1. 总体核算流程应 用 准 备 应 用 配 置1、 基 础 设 置查 询 统 计 层 业 务 执 行 层1） 会 计 科 目1） 制 单5） 查 询4） 记 账3） 审 核2） 签 字3、 凭 证 管 理4、 科 目 账 簿5、 辅 助 账 簿科 目 余 额 表序 时 账三 栏 式 总 账三 栏 式 明 细
6、 账日 记 账日 报 表科 目 汇 总 表辅 助 余 额 表 辅 助 明 细 账辅 助 分 析1） 试 算 平 衡3） 结 账2） 月 末 结 转2、 期 初 余 额6、 期 末 处 理2） 凭 证 类 别 3） 外 币 汇 总 4） 常 用 摘 要摘 要 汇 总 表凭 证 协 同2. 期初余额录入节点：财务会计【总账】初始设置期初余额：、- 5 -不带辅助核算的末级科目直接录入原币金额辅助核算科目的录入如下：（单击上图的“辅助” ） ，进入辅助核算录入界面，录入相关信息后直接确定，回到上图。注意：1) 辅助核算录入完成后，单击“确定”按钮后，弹出期初余额录入窗口，也必须点击“保存” 。2)
7、在同一时间内，同一科目只能一人在线录入【总账】期初余额；3) 只能在末级科目录入金额；4) 有辅助核算科目（科目行颜色为浅绿色）要按辅助核算控制规则直接录入辅助核算信息；没有辅助核算的直接录入原币金额（科目行颜色为白色） 。- 6 -3. 凭证操作流程说明：NC 系统提供两种日常凭证生成方式1) 如果与 NC 其它系统集成应用，可事先在财务会计平台设置各种业务单据的凭证模板，在业务单据审核后，通过 NC 财务会计平台自动生成会计凭证。 （如固定资产系统）-详细见对应模块操作手册。2) 根据原始业务单据，由财务人员在制单节点直接填制会计凭证；1） 凭证制单在主菜单中单击【财务会计】-【总账】-【
8、凭证管理】-【制单】在出现的界面上点击增加按钮- 7 -进入凭证界面，输入内容并保存。注意：1) 作废凭证与删除凭证的区别作废凭证后，该凭证仍然存在，在查询凭证时仍能看到，只是不再参与汇总记账，在任何查询【总账】数据的功能中不可见，该凭证的凭证号仍然被占用；删除凭证后，该凭证已不存在，不能在查询凭证中看到，也不可能参与汇总记账，该凭证的凭证号被空出。2) 凭证暂存表示本张凭证未制单完成（如分录未录完等） ，可以先暂存，事后再进行修改。3) 错误凭证- 8 -当审核人员在审核凭证时发现当前凭证有错误，则可对凭证进行标错，这样的凭证即为错误凭证，凭证右上角将显示“错误“字样。对于有错凭证，直接修改
9、该凭证，点击纠错进行修改并保存，即可消除该凭证上的错误标志。4) 批选择分录：当需要删除或复制一批分录时，可按如下方式选择分录：A、点击第一条分录，然后在按住Shift键的同时点击最后一条分录，即可选中这两条分录中的所有分录；B、按住Ctrl键的同时点击要选择分录，即选中所有点击的分录。 5) 自动改变金额方向 在金额处按空格键，系统将自动调整当前分录的金额方向。 6) 如何自动显示借贷平衡差额 在借方或贷方金额处按“=” ，系统将根据借贷方差额自动计算此笔分录的金额。例如：填制某张凭证时，前两笔分为借 100，借 200，在录入第三笔分录的金额时，将光标移到“贷方”处，按下“=”键，系统自动
10、填写 300。 凭证录入的快捷键：快捷键 功能 说明F2 参照 光标所在字段的参照F5 或 Ctrl+N 增加 新增一张凭证F6 或 Ctrl+S 保存继续 保存凭证，并继续录入F7 修改 凭证修改Ctrl+R 刷新Ctrl+Delete 删除 删除凭证Ctrl+Q 取消 取消当前单据操作模式F9 计算器Ctrl+I 增行 在凭证录入界面操作时新增一行Ctrl+D 删行 在凭证录入界面操作时删除一行Ctrl+A 全选 将凭证列表的所有记录全部置为已选标志Ctrl+P 打印Alt+C 复制 复制分录Alt+V 粘贴 粘贴分录F4 退出凭证窗口通过键盘控制光标移动的快捷键- 9 -快捷键 动作 说
11、明Tab光标正向移动从凭证表体到凭证表头、凭证表头之间各录入项目中正向移动Shift+Tab光标逆向移动从凭证表体到凭证表头、凭证表头之间各录入项目中逆向移动Enter确认，光标正向移动从凭证表头到凭证表体、凭证表体之间各单元从左到右、从上到下顺序移动焦点。并自动进入编辑状态。Shift+Enter光标逆向移动在凭证表体各单元中，从下到上，从右到左逆向移动焦点，并自动进入编辑状态。2） 凭证审核审核凭证是审核员对制单员填制的记帐凭证进行检查核对。在主菜单中单击【财务会计】-【总账】-【凭证管理】-【审核】 ，点击“查询”按钮，选择需要审核的凭证。- 10 -如何对凭证进行凭证审核 在凭证列表选
12、中要审核的凭证，点击审核。审核后要点击刷新后才能看到变化。点击浏览或双击某凭证，屏幕显示出该凭证的内容，可仔细浏览凭证内容，检查通过后，点击审核即可。在凭证界面中，点击可翻页浏览其他凭证进行审核。 如何取消对凭证的审核 操作同上，只是点击取消审核按钮。如何对某一凭证进行标错 在审核凭证过程中，若发现当前凭证有错误，可单击标错下的凭证标错，屏幕显示错误录入窗，您可录入错误原因，录入完毕后，单击保存标错即可。 如何对某一分录进行标错 如果要对某一条凭证分录进行票错，可单击标错下的分录标错，屏幕显示错误录入窗，您可录入错误原因，录入完毕后，单击保存标错即可。 如何成批对凭证进行审核/取消审核 进入“凭证审核“功能，点击查询查询出要进行成批审核（或取消审核）的凭证列表，在表格中，可按如下方式选择凭证：1）点击第一张凭证，然后在按住Shift键的同时点击最后一张凭证，即可选中这两凭证中的所有凭证；2）按住Ctrl键同时点击要选择的凭证即可。选中一批凭证后，单击审核（或取消审核）即可对选中的凭证进行审核（或取消审核） 。批审核后，可提供未审核凭证列表，提示该凭证未审核原因。批取消审核同理。 项目说明 审核人：审核人员对凭证进行审核确认后，系统自动在“审核“处显示当前操作员的名
