1、资产核算功能手册1资产核算功能手册资产核算功能手册2目录第 1 章 系统概述 .61.1 系统目标 .61.2 系统功能 .6第 2 章 卡片管理 .72.1 卡片列表 .72.2 变动管理 .72.3 盘点 .82.4 资产借用归还 .82.5 资产维修 .92.6 资产投保 .102.7 资产借用归还统计表 .102.8 统一置数 .10第 3 章 折旧管理 .113.1 录入工作量 .113.2 折旧计提 .113.3 资产摊销 .123.4 资产成本分摊 .133.5 计提减值准备 .13第 4 章 账表管理 .144.1 固定资产账表 .144.1.1 明细备查簿 .144.1.2
2、固定资产登记簿 .144.1.3 固定资产明细账 .154.1.4 增减明细表 .154.1.5 折旧计提明细表 .154.1.6 折旧汇总分配表 .154.1.7 分摊情况表 .15资产核算功能手册34.1.8 统计总表 .154.1.9 工作量表 .154.1.10 盘点汇总表 .154.1.11 卡片跨账套查询 .154.1.12 附属卡片查询 .164.1.13 资产数量统计表 .164.1.14 报废统计表 .164.1.15 报表中心报表 .164.1.16 自定义报表 .164.1.17 跨年度账表 .164.1.17.1 跨年度明细备查簿 .164.1.17.2 跨年度固定资产
3、登记簿 .164.1.17.3 跨年度固定资产明细账 .164.1.17.4 跨年度折旧计提明细表 .174.1.17.5 跨年度折旧汇总分配表 .174.1.18 固定资产明细表（本年） .174.1.19 固定资产汇总表（本年） .174.1.20 已提完折旧明细表 .174.2 低值易耗账表 .174.2.1 低值易耗明细账 .174.2.2 低值出入库登记表 .174.2.3 低值统计总表 .174.2.4 低值统计明细表 .184.2.5 低值报废汇总表 .184.2.6 低值归还统计表 .184.2.7 低值盘盈盘亏本组织统计表 .184.2.8 低值盘盈盘亏多账套统计表 .184
4、.2.9 低值库龄分析 .184.2.10 低值报废明细表 .184.2.11 低值易耗品跨账套查询 .18资产核算功能手册44.3 周材材料账表 .184.3.1 周材明细账 .194.3.2 摊销情况表 .194.3.3 周材出入库登记表 .194.3.4 周材统计总表 .194.3.5 周材统计明细表 .194.3.6 周材报废汇总表 .194.3.7 周材归还统计表 .194.3.8 周材盘盈盘亏本组织统计表 .194.3.9 周材盘盈盘亏多账套统计表 .194.3.10 周材库龄分析 .204.3.11 周材报废明细表 .204.3.12 周材跨账套查询 .204.4 成本分摊账表
5、.204.4.1 资产成本分摊统计表 .20第 5 章 期末处理 .205.1 期末处理 .205.2 期末数据修复 .225.3 资产封账 .22第 6 章 基础设置 .226.1 卡片类别设置 .226.2 增减方式设置 .236.3 折旧方法定义 .246.4 套打格式设置 .256.5 套打格式二设置 .256.6 条形码打印设置 .266.7 固定资产导入导出 .266.8 凭证模板设置 .266.9 其他设置 .276.10 基础设置初始化 .27资产核算功能手册56.11 数据初始化确认 .28资产核算功能手册6第 1 章 系统概述1.1 系统目标资产核算是实现资产核算部门对固定
6、资产、低值易耗品、周转材料、临时设施和无形资产业务的管理。系统默认五大类资产：固定资产、低值易耗品、周转材料、临时设施和无形资产。根据核算需求可以自定义增加分类或下级分类，根据资产分类进行核算。资产核算模块统一设置固定资产、低值易耗、周转材料、临时设施和无形资产卡片的基础设置，卡片录入复核、折旧计提、资产摊销以及统一期末处理。方便统一查询不同类别资产的相关报表。1.2 系统功能资产核算模块所含的固定资产、低值易耗、周转材料、临时设施和无形资产统一配置基础数据完成初始化确认后，便可进行各种类别资产的日常操作。资产核算模块蓝图：资产平台资产核算卡片列表（ 新增 、 修改 、 转移 、 减少 、 拆
7、分 、 启用 /停用 、 重估 、 报废 、 申请大修 、 分摊 、 领用 、 归还 、 部门转移 ）资 产 维 修基础设置公共类别设置报表查询固定资产账表低值易耗账表变动管理盘点计 提 减 值 准备卡片类别设置增减方式设置折旧方法设置套打格式设置卡片导入与导出凭证模板设置初始化设置上 缴 款 计 算资 产 投 保大 修 计 提 计算资 产 借 用 归还周转材料账表折旧管理期末处理录 入 工 作资 产 摊 销折 旧 计 提计 提 减 值准 备资 产 成 本 分 摊统 一 置 数临时设施账表报表中心 /自定义报表图 1.2-1 资产核算模块蓝图资产核算功能手册7第 2 章 卡片管理卡片管理是资产
8、核算模块的起点，它包涵了企业资产日常的业务处理和核算。卡片管理主要实现卡片的录入以及卡片各种变动情况的登记、复核，其业务主要包括卡片的新增、变动复核、计提减值准备、盘点、资产维修、资产投保、资产借用归还等资产核算业务操作。2.1 卡片列表片列表列出了所有的资产卡片（包括类别和明细卡片）的详细信息，其中在卡片号前面带有“”号的表示此卡片尚未被复核，带“*”号的卡片表示该卡片已被减少或已报废。在资产列表窗口可新增固定资产、低值易耗、周转材料、临时设施和无形资产的卡片信息。可对固定资产进行转移、减少、重估、报废及分摊大修操作；可操作低值易耗和周转材料的领用归还部门转移、科目分摊及报废操作；以及操作临
9、时设施的重估和报废。见下图：图 2.1-1 卡片列表2.2 变动管理变动管理主要用于对资产变动记录进行复核和入账。变动记录是否需要人工复核是根据初始化设置中所决定。当用户选中了“自动复核”选项，则系统在生成变动记录时会自动复核，否则需要在此进行人工复核。系统会将卡片的所有变动情况记录下来，不仅能及时查询该卡片的所有变动详情，而且可以使卡片返回到变动前的状态。单击“变动管理”菜单，屏幕弹出变动管理窗口。资产核算功能手册8图 2.2-1 变动管理2.3 盘点资产盘点作为资产管理模块的一个主要功能，可对固定资产，低值易耗，周转材料进行盘点操作。既可以完成资产平台的不同类型的盘点管理，同时也可以通过引
10、入汇总各个具体资产模块的盘点记录，也即在资产平台可以导入固定资产、低值易耗品及库存模块的盘点记录，从而实现对企业资产的统一盘点和管理。图 2.3-1 盘点管理2.4 资产借用归还资产借用归还主要实现资产借用和归还记录的相关统计处理。点“条件“ 按钮,弹出统计条件、分为按资产代码统计、按资产类别统计、按借用日期统计、按归还日期统计，选择相应的条件后点“确认“按钮后即可。资产核算功能手册9图 2.4-1 资产借用归还2.5 资产维修本功能是对要进行送厂维修的资产做相关记录，用户可以点“新增“ 按钮,选择要送厂维修的资产卡片进行处理，录入相关的维修日期、维修员、故障现象、分析原因、维修结果、耗时、维修费用后,点“保存“即可完成操作。图 2.5-1 资产维修资产核算功能手册102.6 资产投保投保管理，主要是登记企业容易引起灾害致有发生重大损失的固定资产，并列入保险要约，等保险将要到期时，能对列入保险的资产保险到期前预警，在固定资产杂项设置里设置，预警天数，查询投保资产报表时能自动弹开预警信息列表，到期日期加上预警天数和系统日期比较。图 2.6-1 资产投保2.7 资产借用归还统计表可对资产借用归还情况进行统计。图 2.7-1 资产借用归还统计表2.8 统一置数可对新增的资产卡片进行批量的属性设置及修改。可对累计折旧科目、费用科目、固定资产科目、辅助项、保管部门、保管人这几项修改。
