财务管理制度资金审批制度一、财务管理1、报销票据使用及粘贴：采用公司统一印制的“费用报销单”规范粘贴，粘贴过程中应按项目名称、费用性质（如：交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费等）分类粘贴，经办人在填写“费用报销单”时，应遵照“实事求是、准确无误”的原则，将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全，并签署自己的名字，有共同参与人员的由参与人共同签署姓名。“费用报销单”的填写一律不允许涂改，并保证费用金额的大、小写必须一致，否则无效。2、报销程序为：费用报销人申请报销报销人部门负责人确认签字会计审核财务负责人审核公司总经理审批出纳复核并履行付款。上述流程为公司各项费用报销的既定程序，各项事务的报销均需要遵照上述流程操作，否则财务部有权拒绝签字可付款。3、当月发生的费用必须在次月2日前报销完毕，对超过期限仍未办理报销的费用按下述情况处理，如有借款则在发放工资的当月进行扣除，如无借款则必须写明原因并经总理批准后方可办理费用报销手续。任何部门和个人没有收取款项的权利，更不得坐收坐支。二、工程用款管理制度1、分包工程用款分包工程款
