1、固定资产操作说明目录固定资产操作说明 .11.1 参数设置 .31.2 原始卡片录入 .31.3 新增资产 .61.3.1 资产增加 .61.5 卡片管理 .71.6 变动单管理 .81.7 资产维护 .91.7.1 资产变动 .91.7.3 资产减值 .121.7.4 资产拆分 .141.7.5 资产合并 .171.8 资产盘点 .181.9 资产减少 .212.0 折旧与摊销 .232.1 结账 .272.2 账簿管理 .282.2.1 总账 .282.2.2 明细账 .29折旧计算 明细表 .32业务操作流程图参数设置日常管理账簿查询录入原始卡片参数选项设置结账折旧与摊销卡片管理变动单管
2、理资产减少资产增加新增资产审批单新增资产资产维护资产变动资产评估资产减值资产拆分资产调拨 资产调出资产调入1.1 参数设置 选项中包括了账套初始化中需要设置的参数和其他一些账套在运行中用的一些参数或判断,选项内容分为可修改部分和不可修改部分。注：折旧分配汇总周期单位为 月操作界面单击 【财务会计】-单击【固定资产】-双击【参数设置】之后在右边界面设定相应参数，之后点击【保存】会出现如下界面，点击确定1.2 原始卡片录入本系统原始卡片指卡片所记录的资产的开始使用时间早于其录入系统的月份。一一一“一”一一一一一一一一 一一一操作界面注意：录入原始卡片与新增资产卡片录入的界面是一样的，相对于系统来说
3、，都属于资产增加单击【固定资产】-双击【录入原始卡片】进入原始卡片录入界面，单击【选择类别】按钮，系统将弹出资产类别编码名称参照窗口，选定资产类别单击【确定】后，根据选定资产类别设置的卡片样式将显示卡片界面，处于编辑状态，除了缺省的内容外，其他各项空白，输入各项目的值后，单击【保存】按钮，将新增内容保存，进入浏览状态，单击【增加】按钮，可以新增相同类别的下一张卡片，单击【选择类别】按钮，可以重新选择类别新增其他类别的卡片；单击【取消】按钮，将不保存新增内容，进入浏览状态。（2）如何修改原始卡片 单 击 【 定 位 】 按 钮 或 翻 页 按 钮 在 界 面 选 择 需 要 修 改 的 原 始
4、卡 片 后 ， 单 击 【 修 改 】 按钮 ， 可 以 对 该 原 始 卡 片 的 项 目 执 行 修 改 操 作 。 当 发 现 卡 片 有 录 入 错 误 ， 或 资 产 在 使用 过 程 中 有 必 要 修 改 卡 片 的 一 些 内 容 ， 可 通 过 卡 片 修 改 功 能 实 现 ， 这 里 所 说 的 修 改是 无 痕 迹 修 改 ， 无 痕 迹 修 改 在 变 动 清 单 和 查 看 历 史 状 态 时 不 体 现 ， 也 即 无 痕 迹 修 改前 的 内 容 在 任 何 查 看 状 态 都 不 能 再 看 到 。 原 值 、 使 用 部 门 、 管 理 部 门 、 折 旧
5、承 担 部门 、 使 用 状 况 、 累 计 折 旧 、 净 残 值 （ 率 ） 、 折 旧 方 法 、 使 用 年 限 、 资 产 类 别 等 项 目在 做 过 一 次 月 末 结 账 后 ， 只 能 通 过 资 产 变 动 ， 不 能 通 过 卡 片 修 改 功 能 改 变 。（3）如何复制原始卡片 单击【定位】按钮或翻页按钮在界面选择需要复制的原始卡片后，单击【复制】按钮，将弹出复制参照窗口，输入复制张数；除卡片编号和资产编码系统给定外，其他卡片项目内容完全复制。单张复制后为编辑状态，可以修改，单击【保存】按钮可以保存复制的卡片；多张复制后为浏览状态，如果要修改复制的卡片，请先点击【修改
6、】按钮，修改后再保存。 当要录入的卡片与已录入账套内的卡片非常相似的情况下，可以通过卡片复制功能复制一张完全一样的卡片（卡片编号和资产编号除外）。 在购入一批相同或相近的资产的情况下，通过卡片复制可节约工作量。 提供选项“复制附属设备附卡”，选择该选项则复制卡片主卡时，同时复制该卡片的附属设备附卡；如果不选择该选项，则只复制主卡。如果被复制卡片附属卡片为空或者复制与被复制卡片任何一方没有该附卡则选择无效。（4）如何删除原始卡片 单击【定位】按钮或翻页按钮在界面选择需要修改的原始卡片后，单击【删除】按钮，可以对该原始卡片的项目执行删除操作。卡片作过一次月末结账后不能删除。做过资产变动、资产减值或
7、生成凭证的卡片，或者本月折旧已经制单，则应该先删除相关的后续操作再删除卡片。（5）如何上传原始卡片相关资料 单击【文档管理】按钮，在该按钮界面上选择卡片号，再单击【上传】按钮，在显示的文件路径中找到资产图片（或其他文档）后再单击【打开】按钮，可以将选定的图片或文件对应资产卡片，单击【退出】按钮可以自动保存上传到服务器的文件；在【上传】按钮界面上选中图片或文件单击【删除】按钮，可以删除图片或文件。（6）如何进行原始卡片的模拟折旧 根据用户对原始卡片是否计算月折旧额、累计折旧的不同要求，我们增加了“模拟折旧、模拟累计折旧”两个按钮，需要模拟的用户在卡片录入当月的编辑状态可以单击按钮即可，两个按钮没
8、有先后顺序关系；“模拟折旧”按钮用来模拟卡片的当月折旧额，只是模拟，不是本月计提折旧；“模拟累计折旧”按钮用来根据卡片数据模拟录入月初卡片的累计折旧，可以在此基础进行修改，累计折旧会保存。（7）原始卡片附属卡片： 资产变动附卡：资产存续期间可能由于各种原因进行了资产变动，通过资产变动附卡可以在一张资产卡片上全面了解一个资产的各种变动情况。资产变动附卡由变动单回写得到。 资产减值附卡：资产减值单回写卡片资产减值附卡；通过资产减值附卡可以了解资产计提减值准备的情况。 资产减少附卡：资产减少单回写资产减少附卡；通过资产减少附卡可以了解资产减少情况。 资产折旧附卡：在卡片样式的附卡选择记录中增加“折旧
9、/摊销附卡”供用户选择。用来查询该资产每个期间的折旧额和累计折旧，使用折旧附卡，可以对资产的全部折旧历程一目了然。1.3 新增资产 1.3.1 资产增加主 要 完 成 新 增 固 定 资 产 和 递 延 资 产 卡 片 的 增 加 、 保 存 、 修 改 、 删 除 、 定 位 及复 制 功 能 。操作步骤一一一“一”一一一一一一一一一一 一一一一操作界面单击【固定资产】-单击【新增资产】-双击【资产增加】如前所诉与 【原始卡片录入】 界面一样（1）如何新增手工录入的卡片 进入新增卡片界面，单击【选择类别】按钮，系统将弹出资产类别编码名称参照窗口，选定资产类别单击【确定】后，根据选定资产类别设
10、置的卡片样式将显示卡片界面，处于编辑状态，除了缺省的内容外，其他各项空白，输入各项目的值后，单击【保存】按钮，将新增内容保存，进入浏览状态，单击【增加】按钮，可以新增相同类别的下一张卡片，单击【选择类别】按钮，可以重新选择类别新增其他类别的卡片；单击【取消】按钮，将不保存新增内容，进入浏览状态。（2）如何修改卡片 单击【定位】按钮或翻页按钮在界面选择需要修改的卡片后，单击【修改】按钮，可以对该卡片的项目执行修改操作。（3）如何删除卡片 单击【定位】按钮或翻页按钮在界面选择需要修改的卡片后，单击【删除】按钮，可以对该卡片的项目执行删除操作。卡片作过一次月末结账后不能删除。做过变动单、评估单、减值
11、单或凭证的卡片，或者本月折旧已经制单，则应该先删除相关的后续操作再删除卡片。（4）如何进行卡片的模拟折旧 根据用户对卡片是否计算月折旧额、累计折旧的不同要求，我们增加了“模拟折旧、模拟累计折旧”两个按钮；“模拟折旧”按钮用来模拟卡片的当月折旧额，只是模拟，不是本月计提折旧；新增资产不需进行模拟累计折旧。1.5 卡片管理卡片管理是对系统卡片进行综合管理的场所操作界面在主菜单中单击【财务会计】-【固定资产】的子菜单【卡片管理】 ，系统将弹出“卡片管理”的窗口。图 1.5-1操作说明（1）如何设置卡片显示项目在卡片管理界面上单击按钮，系统将弹出，项目选择完毕后，可在我的账簿中新建账簿并保存，单击确定
12、按钮，系统将按照选定的项目显示卡片在资产管理界面上，单击取消按钮，取消卡片项目选择对话框回到卡片管理界面上。支持从卡片编号、资产编号、资产名称、管理部门、使用部门、类别编码、类别名称中任选一至三个项目作为排序项目，按照界面列示的先后顺序进行排序，并且可以选择按照前几个排序项目进行汇总。例如：选择类别作为第一排序项目、选择管理部门作为第二排序项目并且按照前一个排序项目进行汇总，查询结果将按照类别，再按照管理部门进行排序后又分类别进行了汇总小计。如果希望对设置的结果进行保存，单击保存设置按钮即可按照操作员保存最近一次设置结果。系统支持排序汇总项目：卡片编号、资产编号、管理部门、使用部门、 类别编号
13、、类别名称、 资产套号；（2）如何查询卡片在卡片管理界面上单击查询按钮，系统将弹出查询条件对话框，查询条件包括常用条件和自定义条件,用户可以通过输入或参照输入类别、管理部门、使用部门、资产编号、查询期间来确定常用条件，通过选择“在役资产、内部完全减少资产、对方已调入减少资产、调出在途减少资产”来确定查询范围，通过自定义条件可以将卡片的任意项目作为过滤条件,单击确定按钮，系统按选定的查询条件和查询范围显示满足条件的卡片（卡片的修改处理参照原始卡片录入）；单击取消按钮，取消查询条件。（3）如何打印查询卡片在卡片管理界面上单击打印按钮,系统自动弹出打印设置对话框，设置对话框包括打印模式、模板等常用条
14、件，通过输入和参照方式选择。1.6 变动单管理变动单管理是对系统制作的变动单进行综合管理的场所。操作界面在主菜单中单击【财务会计】-【固定资产】的子菜单【变动单管理】 ，系统将弹出变动单管理的窗口。如图示：图 1.6-1操作说明（1）如何查询变动单在变动单管理“列表”界面上单击查询按钮，系统将弹出查询条件对话框，用户可以通过输入或参照输入类别、管理部门、使用部门、资产编号、变动类型、查询单位等来确定查询条件，也可以自定义查询条件，然后单击确定按钮，系统按选定的查询条件显示满足条件的变动单列表；单击取消按钮，取消查询条件。单击变动单管理界面“卡片”页签，可以查看变动单列表中选定的变动单卡片界面。
15、 本节点可以一次查询到不同单据模版的变动单据；在资产变动单据管理界面查询变动单据必须首先选择模版，每次只能查询使用选定单据模版制作的变动单据。 通过选择不同的打印模版可以打印变动单列表，也可以打印变动单卡片。1.7 资产维护1.7.1 资产变动资产变动必须留下原始凭证，这些原始凭证称为变动单。当发生资产变动时，用户可以通过此功能填制资产变动单。填制完资产变动单后，相关的项目将按新的内容显示在资产卡片上，并将变动情况反映在有关辅助信息卡上。使用资产变动单据可以实现卡片除卡片编号、减值准备、净值、净额、月折旧率、月折旧额、币种、已计提月份、开始使用日期、折本汇率、折辅汇率、单位折旧、累计工作量、月工作量、是否多使用部门外其余所有卡片项目的有痕迹变动。操作步骤图 1.7.1-1操作界面在主菜单中单击【财务会计】-【固定资产】-【资产维护】的子菜单【资产变动】 ，系统将弹出“资产变动”的窗口。如图所示： 界面一：进入资产变动，选择模版。图 1.7.1-2界面二：资产变动单据界面图 1.7.1-3界面三：资产变动单据列表界面图 1.7.1-4
