1、2014年 9 月份考试创新管理第二次作业 一、单项选择题（本大题共 15 分，共 5 小题，每小题 3 分） 1. 中国第二次改革浪潮的主题是（ ） A. 承包制 B. 放权让利 C. 现在企业制度创新 D. 利改税 2. 在技术创新过程中 ,（ ）的作用主要体现在创新构思和市场试销阶段 . A. 用户 B. 供应商 C. 竞争对手 D. 咨询公司 3. 代理问题的产生的根本原因是（ ） A. 信息不对称性 B. 契约不完全性 C. 市场失灵 D. 目标利益不一性 4. 经济学家（ ）表述在完全竞争条件下 ,私人成本等 于社会成本 . A. 斯蒂格勒 B. 威廉姆森 C. 舒尔茨 D. 张五
2、常 5. 董事会和经理职权的划分是（ ） 程序 A. 法律 B. 市场 C. 经营 D. 产权 二、多项选择题（本大题共 40 分，共 10 小题，每小题 4 分） 1. 根据收购标的公司的不同 ,MBO 可以分为（ ）类型 A. 收购上市公司 B. 收购集团子公司 C. 收购集团分支机构 D. 公营部门私有化 E. 股份合作制 2. 在西方 ,经理的报酬一般组成部分包括 （ ） A. 薪金 B. 奖金 C. 长期激励 D. 福利 E. 津贴 3. 收购后 ,根据收购具体情况办理下列（ ）手续 . A. 审批 B. 公证 C. 办理变更手续 D. 产权交接 E. 发布收购公告 4. 在股票期权
3、计划中 ,包含（ ）基本要素 . A. 购买时间 B. 受益人 C. 有效期 D. 购买价格 E. 购买额 5. 管理层融资收购的方式有（ ） A. 收购资产 B. 债转股 C. 收购股票 D. 员工持股计划 E. 综合证券收购 6. 股票期权计划中的价格 ,包含（ ） A. 赠与价格 B. 行权价格 C. 市场价格 D. 协议价格 E. 买受价格 7. 综合证券收购时 ,其出价包括（ ）形式的组合 . A. 现金 B. 股票 C. 公司债券 D. 认股权证 E. 可转换债券 8. 员工持股计划分为（ ） A. 贷款的 B. 存款型的 C. 非贷款型地 D. 金钱购股计划 E. 利润分享计划
4、9. 技术创新按创新的程度分类的类型有（ ） A. 创造发明 B. 实用新型 C. 技术革新 D. 合理化建议 E. 工艺创新 10. 经理层收购运作程序有（ ） A. 筹备阶段 B. 策划阶段 C. 执行阶段 D. 整合阶段 E. 反馈阶段 三、名词解释题（本大 题共 10 分，共 2 小题，每小题 5 分） 1. 债转股 2. 公司治理结构 四、简答题（本大题共 20 分，共 4 小题，每小题 5 分） 1. 跟随创新战略有什么样的战略优势？ 2. 我国企业在实施模仿战略时 ,其成功取决于哪几个影响因素？ 3. 请简单叙述业务流程重组的操作性原则？ 4. 我国实行债转股的动因是什么？ 五、
5、论述题（本大题共 15 分，共 1 小题，每小题 15 分） 请阐述公司治理结构中的股东大会、董事会和经理人员之间的制衡关系？ 答案： 一、单项选择题（ 15 分，共 5 题，每小题 3 分） 1. D 2. A 3. D 4. A 5. C 二、多项选择题（ 40 分，共 10 题，每小题 4 分） 1. ABCD 2. ABCDE 3. ABCDE 4. BCDE 5. ACE 6. AB 7. ABCDE 8. ABCD 9. ABCD 10. BCD 三、名词解释题（ 10 分，共 2 题，每小题 5 分） 1. 参考答案： 债转股 ,即债权转股权的简称 ,就是指债务人对应的债权人将其
6、所享有的合法债权依法转变为对债务人的投资 ,增加债务人注册资本的行为 ,它包括债权的消灭和股权的产 生两个方面 . 解题方案： 从债转股的定义来回答 评分标准： 回答出债转股的定义得 5 2. 参考答案： 公司治理结构是一种据以对工商业公司进行管理和控制的体系 ,它明确规定了公司的各个参与者的责任和权利分布 ,诸如董事会、经理层、股东和其他利益相关者 ,并且清楚地说明了决策公司事物时所应遵循的规则和程序 ;同时 ,它还提供了一种结构 ,使之用以设置公司目标 ,也提供了达到这些目标和监控运营的手段 . 解题方案： 从公司治理结构的定义来回答 评分标准： 回答出公司治理结构的定义得 5 四、简答题
7、（ 20 分，共 4 题，每小题 5 分） 1. 参考答案： 有两方面的战略优势： 将市场风险留给领先者 ,同时通过些学习技术领先者的经验和长处 ,可以就减少技术研究和开发的投入 ,降低成本水平 ., 通过分析技术领先者的不足之处 ,可以寻求更好马祖市场需要的解决方案 ,有可能获得后来居上的差异化竞争优势 . 解题方案： 从跟随创新战略 的战略优势回答 评分标准： 回答出一个优势得 3 分 ,全回答出得 7. 2. 参考答案： 模仿企业有较强的设计、工程生产能力 ;模仿企业有一定量的研究开发投入用以掌握外来的先进技术并进行本地化以适应本地的消费环境 ;模仿不 等于照搬 ,通常强调模仿基础上的创
8、新 ;提高模仿起点的重要途径是模仿尚未市场化的创新成果 .在低起点上的模仿成功与否取决于关税保护和技术本地化的程度 .一旦市场开放 ,国外技术领先者的产品或新一代产品进入同一市场 ,则模仿者就难以生存 .当然 ,若创新技术本地化成功 ,则模仿企业仍可因产品成本低和适合本国消费习惯而与进口产品相抗衡 .应该指出的是 ,采用模仿战略的企业 ,必须在引进、模仿的同时努力吸收其中的先进技术 ,在模仿中实现技术的持续积累 ,并在新推出的产品中越来越多地加进自己拥有知识产权的技术 ,以不断增强竞争力 . 解题方案： 从生产能力、消费环境、创新成果、技术创新、知识产权等方面回答 评分标准： 回答出 1 点得
9、 1,回答出这 5 点得 7 3. 参考答案： 在流程重组的过程中 ,有着一些基本的操作性原则 .遵循这些原则 ,有利于帮助变革的领导人在实施重组的过程中避免失误 1.围绕结果而不是任务进行组织 2.就近完成工作 3.将信息处理纳入产生信息的实际工作之中 4.将地理上分散的资源集中利用 5.把决策点放在即将完成的工作之中 ,并使控制成为过程不可分割的部分 6.一次性在源头获取信息 7.流程应用前应该做可行性实验 8.重组必须顾及实际工作者的需求并邀请 他们参与设计 9.重组应该在一年内初见成效 解题方案： 业务流程重组的操作性原则有 9 个 ,从这 9 个原则来回答 评分标准： 回答出 6 个
10、原则得 4 分 ,7 个得 5,8 个得 6 分 ,9 个得 7 4. 参考答案： 可以降低企业的资产负债率 . 盘活企业存量资产 . 事实债转股可以在一定程度上化解金融风险 . 对于部分为转为股权的债权人来说 ,由于债务负担加强 ,使按期足额受偿本息的保证加强 ,取得了搭车效益 . 解题方案： 从我国实行债转股的动因角度答 评分标准： 答出一点得 1.5,答出四点得 7 五、论述题（ 15 分，共 1 题，每小题 15 分） 0. 参考答案： 在公司的法人治理结构中 ,股东及股东大会与董事会之间 ,董事会与经理人员之间 ,存在着性质不同的关系 .要完善公司的治理结构 ,就要明确划分股东、董事
11、会、经理人员各自的权力、责任和利益 ,从而形成三者之间的制衡关系 . (1) 股东大会与董事会之间的信任委托关系 .股东大会和董事会的这种信任托管关系的特点在于 :一旦董事会受托经营公司 ,就成为公司的法定代表 .股东既然将公司交由董事会托管 ,出于信任 ,不得干预董事行为和公司管理事务 ,这是公司作为法人的条件 .而且 ,股东也不能因商业经营原因 ,例如非故意 的经营失误 ,而任意取消董事 .受托经营的董事不同于受聘经理人员 ,不兼任执行人员的董事 (外部董事 ),一般不领取报酬 ,只领取一定的津贴或称车马费 ,表明不是雇佣关系 ,而是信任托管关系 .在有限责任公司的情况下 ,由于股东的人数
12、比较少 ,董事会的成员多半具有股东身份 ,这意味着大股东直接控制公司 ;在股份有限公司的情况下 ,董事会主要由经营专家以及社会人士组成 .在法人股东占主导地位的情况下 ,大法人股东的代表往往派出自己的代表充当被持股公司的董事 .这时 ,公司特别是关联公司的经理人员 ,由于懂得经营和业务 ,关注自身的价值 ,往往成为被持 股公司董事的合适人选 . (2) 董事会与公司经理人员之间的委托代理关系 .这种委托代理关系的特点在于 :经理人员作为意定代理人 ,其权力受到董事会委托范围的限制 ,包括法定限制和意定限制 ,如营业方向的限制、处置公司财产的限制等 .超越权限的决策和被公司章程或董事会定义为重大
13、战略的决策 ,要报请董事会决定 .公司对经理人员是一种有偿聘任的雇佣 ,经理人员有义务和责任依法经营好公司的业务 .董事会有权依经理人员的经营绩效进行监督 ,并据此对经理人员做出 (或约定 )奖励或激励的决定 ,并可以随时解聘 . (3) 股东、董事会和经理人员之间 的相互制衡关系 .公司治理结构的关键在于明确划分股东、董事会和经理人员各自的权力、责任和利益 ,形成三者之间的制衡关系 ,最终保证公司制度的有效运行 .股东作为所有者掌握着最终的控制权 ,他们可以决定董事会的人选、并有推选或不推选直至起诉某位董事的权利 .但是 ,一旦授权董事会负责公司的经营管理后 ,在公司经营中 ,股东就不能再随
14、意干涉董事会的决策 .董事会全权负责公司的经营 ,拥有支配公司法人财产的权利 ,并有聘任经理人员的全权 .但是 ,董事会必须对股东负责 ,它被视为股东利益的代表并对股东负有信托责任 .董事会被期望利用它的诚实和能 力去审视公司的战略、计划和重大的决策 ,并根据股东和社会的利益去监控公司的管理层 .经理人员受聘于董事会 ,作为公司的意定代理人统管公司日常经营业务 ,在董事会授权范围内 ,经理人员有权决策 ,其他人不能随意干涉 .但是 ,经理人员的管理权限和代理权限不能超过董事会决定的授权范围 .经理人员经营业绩的优劣 ,也要受到董事会的监督和评判 . 解题方案： 从三个大方面展开来回答 :(1) 股东大会与董事会之间的信任委托关系 ;(2) 董事会与公司经理人员之间的委托代理关系 ;(3) 股东、董事会和经理人员之间的相互制衡关系 评分标准： 展 开回答一个方面得 5,三方面都展开回答得 16
