1、第 1 页 共 8 页宜章县三完小 2017 年度部门整体支出 绩效自评报告为确实做好 2017 年度部门整体支出绩效自评工作，提高财政资金使用效益，根据宜章县财政局关于开展县级财政资金绩效自评和绩效监控工作的通知（宜财绩字201846 号）文件精神，结合实际，我单位组织成立了绩效评价工作小组，评价小组采取座谈等方式听取情况，检查基本支出、项目支出有关账目，收集整理支出相关资料，进行分析、总结。现将我单位整体支出绩效自评结果报告如下：一、部门基本情况（一）机构、人员构成我单位性质为事业单位， 按 照 规 定 执 行 事 业 单 位 会 计 制 度 。经 机 构 编 制 管 理 部 门 核 定
2、， 其中：事业编制人员 122 人。 2017年末实有人数 122 人；学校占地 8430 平方米，建筑面积 5840 平方米。截至 2017 年 12 月 31 日实有在职教职工 116 人，离退休人员 58 人。有教学班级41 个，在校学生 2836 余人。（二）单位主要职责1、 贯 彻 、 执 行 教 育 法 律 法 规 和 政 策 规 定 ， 坚 持 依 法 治 教 、依 法 治 学 ；2、 负 责 本 单 位 教 育 教 学 管 理 及 教 研 教 改 工 作 ， 全 力 推 进 素第 2 页 共 8 页质 教 育 ；3、 负 责 本 单 位 教 职 工 人 事 管 理 、 继 续
3、教 育 、 考 核 考 评 等 工作 。（三）整体支出情况我单位 2017 年总支出为 1571 万元，其中基本支出 1558.3万元、项目支出 12.7 万元。基本支出 1558.3 万元，其中：工资福利支出 1274.5 万元、商品和服务支出 146.8 万元、对个人和家庭的补助 137 万元、其他资本性支出 0 万元。项目支出 12.7 万元，主要用于办公设备和专用设备采购、信息网络构建、基础设施建设、维修改造等项目支出。（四）部门内部控制及厉行节约制度建设情况1. 加强内部控制。我单位历来重视单位内部管理制度建设及监督，加强财务管理，强化财务监督，增强法纪观念，遵守规章制度。为保证财务
4、管理工作规范有序进行，我校制订了相关财务管理的制度、规定，成立了财务监督小组，加强内部控制和监督。对各项资金的管理、经费收支审批等均作了明确规定，正确组织资金的筹集、调度和使用，债权债务及时结算、结清。各项经费支出实行限额把关、一支笔审批制度。2. 强化制度执行。切实做好厉行节约工作，全面落实各项管理制度要求，努力降低行政成本。严格公务接待费、差旅费、第 3 页 共 8 页会议费和培训费审核审批程序，做到一事一公函、一事一审批、一事一结账。二、部门整体支出管理及使用情况（一）2017 年度预算基本情况2017 年收入预算为 1284.8 万元，其中：财政拨款收入 1012.3万元，占 100%
5、；纳入预算管理非税收入 0 万元，占 0%；财政专户管理的非税收入 86.8 万元，占 100%；上级补助收入 185.7 万元，占 100%。支出预算中，基本支出 1284.8 万元，占 100%，项目支出 0.00 万元占 0%，其他支出 0 万元占 0%。（二）2017 年度收支决算情况1. 2017 年度收入决算情况2017 年度总收入 1571 万元，其中：财政拨款收入 1566 万元，占 99.7%。 22017 年度支出决算情况2017 年度总支出 1571 万元，其中基本支出 1558.3 万元,占总支出比例 99.2%；项目支出 12.7 万元,占总支出比例 0.8%。基本支
6、出 1558.3 万元，其中：工资福利支出 1274.5 万元,占基本支出比例 81.8%；商品和服务支出 146.8 万元，占基本支出比例 9.4%；对个人和家庭的补助支出 137 万元,占基本支出比例 8.8%。项目支出 12.7 万元，主要用于办公设备和专用设备采购、信息网络构建、基础设施建设、维修改造等项目支出。第 4 页 共 8 页（三）基本支出使用管理情况基本支出用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。2017 年度本单位人员经费 1411.5 万元占基本支出比例 90.6%、较年初预算超支比例较大的主要原因是本年度进行了工资及其他缴费比例调整
7、。本年度基本支出与调整后的预算基本一致。（四）项目支出使用管理情况项目支出 12.7 万元，主要用于办公设备购置 2.3 万元、专用设备购置 6.1 万元、基础设施建设 0 万元、大型修缮 1.8 万元、信息网络构建 2.5 万元、其他基本建设支出 0 万元。（五）“三公”经费使用管理情况1“三公”经费支出情况2017 年度“三公”经费支出决算为 2.5 万元，其中：公务接待费支出决算为 2.3 万元（国内公务接待 100 批，共计 1050 人） ，会议费支出决算 0.2 万元。2.“三公”经费与上年对比情况费 用 项 目2016年决 算 数2017年决 算 数增 减 情 况 （ 2017-
8、2015）公务接待费 5.7 3.3 -2.4公 车 运 行 维 护 费因 公 出 国 费 用 公 务 车 购 置 费会议费 第 5 页 共 8 页合计 5.7 3.3 -2.4从上表反映，本年“三公”经费较上年有大幅下降，下降金额为 2.4 万元，下降 57%。三、县本级其他财政性资金实施情况我单位无县级其他财政性资金支出。四、资产管理情况我们修定了资产管理制度，对单位公共财产物资实行统一管理、统一调配，并按使用人建立了资产实物管理台账，实行使用、保管签字登记制度。对单位固定资产统一采购、多人经办，每月月初根据各部门的需求制订采购计划，实行多人经办、“货比三家”，并按政府采购程序和有关规定加
9、强采购手续。年底对财产物资进行清查、盘点、核对、处理。对取得的资产实物及时进行会计核算。2017 年底资产共计 727.1 万元，其中固定资产 727.1 万元、流动资产 0 万元 。五、部门整体支出绩效情况2017 年，我单位积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门第 6 页 共 8 页整体支出绩效评价指标体系，我单位 2017 年度评价得分为 90 分。部门整体支出绩效情况如下：1. 预算配置控制较好。在职人员控制率逐年下降；“三公”经费较上年有大幅下降，下降金额为 2.7 万元，
10、下降 52%。2. 预算执行比较到位。支出总额控制在预算总额以内，全年无截留或滞留专项资金情况 。3. 预算管理较为理想，制度执行总体较为有效，但仍需进一步强化。（1） “三公”经费总体控制较好，较本年预算和上年决算支出数有小幅下降，“三公”经费控制率为 100%。（2）政府采购执行率达到 100%，对于单位的政府采购项目，凡单位购买属于政府采购范围内的货物、工程和服务，严格遵守政府采购相关法律法规的规定办理相关审批手续。（3）管理制度健全。我们严格预算管理，切实按照相关管理制度要求，修改完善了财务管理规定资产管理规定公务接待管理规定内部审计制度差旅费、会议费、培训费管理规定公务车辆管理办法会
11、计核算制度厉行节约规定等工作制度，进一步明确了财政预算资金审批手续和拨付程序、机关行政经费审批手续和报销程序，加强了财务管理，规范了收支行为，保证了财务管理工作规范有序进行。（4）资金使用管理逐步加强。单位支出严格按照国家财经法规和财务管理制度规定执行，正确组织资金的筹集、调度和使第 7 页 共 8 页用，费用开支有标准、有预算，债权债务及时结算、结清。所有支出均通过我单位财政直接支付方式办理，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。（5）部门预算收支严格按年初部门预算方案执行，部门预决算、“三公”经费预决算信息均按要求及时进行了公开。六、 存在的问题1、预算编制工作有待细化。预算编制不够
12、明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。2、因单位人员较多导致经费不足：绩效工资和日常公用经费不足。七、改进措施和有关建议针对上述存在的问题及对外整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务
13、管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付第 8 页 共 8 页时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。3、完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。4、对相关人员加强培训，特别是针对预算法、行政事业单位会计制度等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。 宜章县三完小2018 年 5 月 28 日
