1、- 1 -区十五届人大五次会议文件（9）关于黄岩区 2015 年预算执行情况和2016 年预算草案的报告2016 年 3 月 5 日在台州市黄岩区第十五届人民代表大会第五次会议上黄岩区财政局各位代表：受区人民政府委托，向大会书面报告 2015 年全区预算执行情况和 2016 年全区预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出建议意见。一、2015 年全区预算执行情况2015 年，我们在区委的坚强领导和区人大、区政协的监督指导下，在社会各方面的协同支持下，认真落实新预算法和区十二届四次党代会精神，积极应对复杂的宏观经济形势，强化实干导向，主动适应新常态；支持创新驱动，推动转方式调
2、结构；优化支出结构，保障民生支出；坚持依法理财，深化财税改革；提高资金绩效，为全区经济和社会事业发展提供财力支撑，较好地完成了区十五届人大四次会议确定的目标任务。（一）2015 年预算收支执行情况1、一般公共预算- 2 -全区一般公共预算收入 310189 万元，完成年度预算的101.3%,比上年增长（以下简称“ 增长”） 7.8%，高于全市平均水平2.2 个百分点，三区排第一。其中税收收入完成 272158 万元，增长 8.9%；非税收入完成 38031 万元，增长 0.9%，分科目收入情况见图 1 所示。根据财政部财预201547 号文件精神，2015 年地方政府一般债券收入 13000
3、万元。图 1:2015 年全区一般公共预算主要科目收入情况（单位：万元）全区一般公共预算支出 354761 万元，增长 13.5%，完成年度预算的 120.3%。主要民生支出情况见图 2 所示。图 2:2015 年全区一般公共预算主要民生科目支出情况（单位：万元）- 3 -按照现行财政体制和省市有关规定，2015 年全区一般公共预算收入加上转移性收入、一般债券收入、结转结余资金和预算稳定调节基金调入，2015 年全区一般公共预算收支平衡。2、政府性基金预算全区政府性基金收入 156855 万元，完成年度预算的66.7%，下降 17.3%，下降原因主要是国有土地使用权出让收入比年度预算减收 52
4、967 万元，完成年度预算的 71.2%，下降 15.1%。全区政府性基金支出 162171 万元，完成年度预算的 69%，下降 4.6%。3、社会保险基金预算全区社会保险基金收入 236314 万元，下降 16%，其中：保险费收入 184951 万元；财政补贴收入 31634 万元。下降原因主要是今年我区被征地农民衔接补缴人数较去年大幅下降，造成一次性保险费收入减少。全区社会保险基金支出 199984 万元，完成年度预算的101.8%。收支相抵，全年收支结余 36330 万元。4、国有资本经营预算全区国有资本经营收入 1062 万元，完成年度预算的 100%。全区国有资本经营支出 1062
5、万元，完成年度预算的 100%。（二）落实区人大预算决议情况一年来，财政部门在区委的正确领导下，严格按照区十五届人大四次会议批准的预算和有关决议要求，全面推进依法行政、依法理财，充分发挥财政职能作用，坚定信心、锐意进取，努力- 4 -完成各项目标任务，有力推动了我区全面小康社会的建设进程。1、促进经济转型，培植优质财源我们在财政刚性支出不断增加的情况下，主动适应经济发展新常态，多方筹措资金，扶持企业转型升级，加大财政支农投入，全力打造我区经济升级版。全力扶持企业转型升级。继续落实积极的财政政策，认真实施中央和省出台的一系列稳增长、调结构举措，通过财政杠杆的精准撬动，增强经济发展的动力和活力。今
6、年共兑现上级及区级转型升级资金达 2.2 亿元，助力企业转型升级。制定培育涵养地方优质税源实施方案，扶持优质高效企业发展。认真落实企业所得税各种优惠政策，做好税费减免和退库管理工作，全年国地税共审核办理各类税费减免和退税 15.5 亿元。推进特色工业设计基地建设。发挥财政资金的杠杆作用，创新设立区应急转贷基金6000 万元；设立区小微企业应急转贷基金 3000 万元。联合建行共同推出“ 税易贷” 项 目，把纳税信用等 级评定与商业银行的金融服务结合起来，开创了以“信” 养“信”，以 “信”用“信” 的企业融资新模式。不断加大财政支农投入。建立健全财政支农资金稳定增长机制，全区预算安排和农业项目
7、融资用于支农资金达 10.3 亿元。积极争取中央财政对长潭水库治理与保护的财力支持。加快推进中央财政支持农民专业合作社创新试点工作，建立“优融通” 模式，组建 2000 万元“ 合作互助金” ，银行放大后 农民专业合作社及社员可享受 2 亿元的金融资金优惠贷款用于农业生产。2、狠抓增收节支，促进财力壮大- 5 -坚持依法征收，努力挖潜堵漏。加强税源精细化管理，努力掌握企业运行态势，把握税收收入进度，分析预判完善对策。积极应对“营 改增” 税制 转换，全面开展营业 税专项清理。推进信息管税，继续深化房、土两税核查，开展印花税清理工作，加强契耕两税管理。加强非税收入分析和预测，确保收入均衡入库。厉
8、行勤俭节约，优化支出结构。深入贯彻落实中央“八项规定” 和省委“ 六个严禁 ”要求，深化“三公 ”经费管理制度改革，并实行指标量化控制和重点监控，出台区级机关会议费管理规定、区级机关培训费管理规定，规范会议费、差旅费、培训费等一般性财政支出，严防奢侈浪费等不正之风，取得了显著成效。2015 年全区“ 三公”经费实际支出较去年同期下降 27.1%，会议费支出下降 35.3%，压减“ 三公”经费预算全部用于我区 “五水共治”。3、全力保障民生，增进民生福祉保障重点民生支出，加快以改善民生为重点的社会建设步伐，把支出的重点投向新农村建设、科教文卫、社会保障等方面，全区民生支出共计 269769 万元
9、，占一般公共预算支出的 76%，其中教育支出 102479 万元，同比增长 11.9%；文化体育与传媒支出 7839 万元，同比增长 67.9%；医疗卫生与计划生育支出 22669万元，同比增长 9.8%；社会保障和就业支出 31398 万元，同比增长 9.8%；节 能环保支出 6488 万元，同比增长 9.7%；农林水支出47435 万元，同比增长 9.0%。4、深化财政改革，提高资金绩效完善预算管理制度，强化全口径预算管理，加大政府性基金- 6 -预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度，将地方教育附加等 11 项基金转列一般公共预算。继续推进部门预算公开，除涉密部门外，所有财政拨款
10、的单位（部门）在政府网站公开本部门预算。优化政府债务结构，规范地方政府债务管理，争取新增地方政府债券 2.3 亿元和地方政府存量债务置换债券 14.2 亿元,债券期限最长达 10 年，票面利率最低至 2.98%。鼓励社会资本参与公共服务与基础设施建设，积极探索污水厂二期扩建项目 PPP（公私合营）试点工作。对地方政府债务实行限额管理，深入开展地方政府存量债务清理甄别工作，做好政府债务分类。规范专项资金管理，实施区级财政专项资金竞争性分配试点，在全省率先对村级公益事业一事一议财政奖补项目实施竞争性立项评审。出台了黄岩区财政资金竞争性存放管理暂行办法，组织开展财政性资金竞争性存放。积极开展涉农资金
11、专项整治行动，确保涉农资金使用规范。实施会计人员委派制度，规范指挥部会计基础工作。全面开展存量资金清理工作，建立结转结余资金定期清理机制。加强财政监督管理，组织开展 50 万元以上项目绩效评价工作，加强预算绩效评价结果应用。组织开展“小金库” 清理专项检查工作。大力推进乡镇财政公共服务平台建设，努力打造“ 高效、便民、规范、廉 洁” 的新型乡镇 公共服务模式。加强对政府性投资项目全过程的监督管理，全年净核减资金 3.3 亿元，核减率达 8.9%。进一步规范政府采购行为，节约资金 1727.4 万元，资金节约率为 12.5%。二、 “十二五”重点工作完成情况“十二五” 时 期，面对错综 复杂的国
12、内外 经济形势和艰巨繁重- 7 -的财政改革任务，全区财税部门坚持克难攻坚、开拓创新，紧扣“保增长、 调结构、惠民生 ”发展主题，努力破解 发展难题，推动经济平稳较快发展，促进社会和谐稳定，财政改革与发展不断跃升新水平。（一）财政收入稳步提高“十二五” 期 间，我区的 财政总收入从 2011 年的 38.7 亿元增加到 2015 年的 58.1 亿元，年均增长 12.2%。一般公共预算收入从 2011 年的 19.7 亿元增加到 2015 年的 31 亿元，年均增长 13.3%。一般公共预算支出从 2011 年的 21.6 亿元增加到 2015 年的 35.5亿元，年均增长 14.1%。（二）
13、民生投入持续加大始终坚持公共财政理念，紧扣民生第一目标，守住底线、突出重点、完善制度、引导预期，统筹财力向民生重点领域倾斜，各项民生支出标准不断提高,城镇职工退休金连续五年年均增长10%，城乡 居民基础养老金从 80 元提高至 120 元，小学、初中生均公用经费分别从 350 元、550 元提高至 650 元、850 元，新农合财政人均补助从 129 元提高至 400 元，人均基本公共卫生服务经费标准从 20 元提高至 40 元，种粮大户种植早稻补贴标准从40 元/亩提高至 450 元/ 亩，生态公益林林 农补贴标准从 12 元/ 亩提高至 30 元/亩。（三）财税体制不断完善坚持改革创新，不
14、断深化财税体制改革。积极推进“营改增”等税收体制改革，坚持清费减税，全面落实税收优惠政策。坚持“收入一个 笼子、预 算一个盘子、支出一个口子” 的原则，建立了- 8 -预算编制、预算执行、财政监督“三位一体” 的财政管理机制。构建全面规范、公开透明的预算制度，完善预决算公开体系，预决算公开工作走在全省前列。全面推进国库集中支付改革。加强财政监督管理，完善绩效评价体系。强化专项资金管理，探索财政专项资金竞争性分配改革。规范债务管理，试编权责发生制政府综合财务报告。（四）服务水平稳步提升深化行政审批制度改革，推行“五证合一” 、“一照一码”登记制度，减少并优化审批流程，缩短审批时限。 “三联合”
15、开创国地税合作新局面，院桥、头陀、宁溪三个基层分局与国税联合办公，在全省率先联合开办“ 纳税人学堂” ，并推行 “线上线下”教学模式，联合评定纳税人信用等级。创新推出“ 容缺受理” 服务，并在全市率先对税务事项实现同城通办。各办税服务厅在“站立服务、微笑服务、满意服务” 的基础上，努力实现办 税服务“ 零距离”，办税流程“ 零障碍 ”，办税 质量“零差错”，办 税对象“ 零投诉”，近三年在全国、全省开展的纳税人满意度调查中均获得第一。各位代表， “十二五”成绩来之不易，特别 是在过去的一年，全区上下努力克服了经济下行压力不断增大的困难，各项工作稳步推进，财税事业得到长足发展，这些成绩的取得，是
16、区委坚强领导的结果，是人大依法监督和政协民主监督的结果，是全区上下解放思想、锐意进取、顽强拼搏、实干争先的结果，是全区人民智慧和力量的结晶。同时，我们也清醒地认识到财政运行中存在的困难和问题，财政收入增长放缓与刚性支出增加的矛盾依然突出，收支平衡- 9 -仍存在较大压力；随着新预算法的实施，相关配套改革陆续出台，对财政管理工作提出了新要求，依法理财水平需进一步提高。在今后工作中，我们将紧扣党的十八届三中、四中、五中全会有关精神，通过深化改革、完善制度、精准发力等一系列扎实有效的举措切实加以解决。三、2016 年财政预算草案（一）财政经济形势“十三五” 时 期是我区加快推 进经济转型的关 键期，
17、经济发展进入调速换挡、结构优化、动力转换的新常态，财政体制改革进入深水区，中央与地方收入划分以及事权和支出责任将进一步理顺，增值税、房产税等税制改革将加快推进。在经济增速放缓的背景下，随着产业结构调整以及结构性减税、普遍性降费、营改增扩围等政策的实施，财政收入将进入中低速增长的通道。积极财政政策、重大战略实施、重点项目建设、民生保障、深化改革等支出需求刚性增长，收支矛盾将更加突出，财政“紧平衡” 将成为当前和今后一个时期的新常态。（二）财政预算安排指导思想按照区委、区政府的总体部署，结合对 2016 年财政经济形势的分析和预测，全区 2016 年财政预算安排的指导思想是：深入贯彻落实区十二届五
18、次党代会精神，深刻把握改革与法治两大主题，以“五大发展理念”为主线，深化财政改革，完善政府预算体系，强化预算绩效管理，重点保障基本民生支出，从严控制一般性支出，推动建立全面规范、公开透明的预算制度，发挥财政职能，促进我区经济社会新发展。- 10 -（三）2016 年财政收支预算1、一般公共预算根据财政部规定，从 2016 年 1 月 1 日起，水土保持补偿费等 5 项政府性基金转列一般公共预算，为此相应调增 2015 年一般公共预算执行数。在此基础上，2016 年全区一般公共预算收入预期 332000 万元，比上年调整后执行数增长 7%。主要科目收入情况见图 3 所示：图3：2016年全区一般公共预算主要科目收入情况（单位：万元）根据新预算法“地方各 级政府应当将上级政府提前下达的转移支付预计数编入本级预算”和国务 院关于盘活财政存量资金的要求，全区一般公共预算收入加上预计的转移性收入、国有资本经营预算调入、预算稳定调节基金调入和盘活存量结转资金，预计2016年全区一般公共预算可安排财力314200万元，拟安排一般公共预算支出为314200万元，比上年预算数增长6.5%，收支相抵后，全区一般公共预算收支平衡。主要民生科目支出预算情况见图4所示。
