收款收据管理办法[1]5页.doc

陆司字 201201号 签发人： 收款收据管理办法 一、目的为了加强收款收据管理，规范收款收据的购买、保管、领用、使用、查验、存档等行为，特制定本办法。 二、收款收据的适用范围收款收据是基于公司内部经营管理和财务管理需要，用于证明收取款项发生的时间、金额及内容的收款凭证。收款收据只适用于公司内部发生的各种业务，具体包括收取的押金、归还个人借支及退还多余出差借款，各种服务费、加工费、货款等。三、收款收据的管理 1、收款收据的购买及领用登记收款收据由资金结算部指定专人管理，管理人对收据的安全性、完整性负责，保证各种收款收据得到合理和有效的使用。1.1 收据管理人统一购买标准的收款收据，其他任何部门不得私自购买收款收据。1.2 收款收据购买后，按收据号码登记收款收据台帐。1.3 收款收据原则上仅限于出纳领用，根据公司的情况，其他人员也可以领