1、0琼山区 2018 年财政预算安排说明一、2018 年财政预算收入总体情况根据我区社会经济发展水平，2018 年我区公共财政总收入按增长 10%左右安排,预计可完成 428476 万元，比上年增收 38956 万元。按收入征管部门划分，国税琼山分局收入 330837 万元，比上年增收 30597 万元，增长 10.19%；地税琼山分局收入93354 万元，比上年增收 8662 万元，增长 10.23%；财政部门收入 4285 万元，下降 6.6%。财政部门减收是受上年处置房产收入款的一次性因素影响。按收入科目划分，消费税 126950 万元，增收 11335 万元；增值税 159115 万元，
2、增收 14465 万元；企业所得税 65372 万元，增收 7005 万元；个人所得税 21838 万元，增收 1883 万元；房产税 6647 万元，增收 712 万元；土地增值税 20979 万元，增收 1554 万元；土地使用税 5585 万元，增收 720 万元；契税13920 万元，增收 1265 万元；印花税 3550 万元，增收 295 万元；罚没收入 1550 万元；行政事业性收费 980 万元；国有资产收益 1250 万元。二、2018 年地方公共财政预算收入安排情况根据我区公共财政总收入安排情况和市区财政管理体制，2018 年地方公共财政收入安排 346641 万元，其中：
3、1（一）地方公共财政收入预计可完成 54027.4 万元。（二）转移性收入 292613.6 万元。具体是：返还性收入21466.2 万元；税改基数返还 5433 万元；财力性补助180828.4 万元（实际数为 92568.4 万）；原体制补助 17627 万元；上级专项补助收入 61522 万元；上年结转下年收入 1312万元；调入资金 4425 万元(基金结余调入）。另上年结转收入未定，本次预算不作安排。在上述地方公共财政收入 346641 万元中，剔除抵冲转移性支出 129855 万元（上级专项补助支出 61522 万、上解支出 60150 万、结转下年支出 1312 万和对云龙补助支
4、出 7070万）后，再扣减为保预算平衡而列收的不确定性收入 88260万元，区本级当年实际可统筹分配的收入为 128327 万元。三、2018 年财政预算支出安排总体情况2018 年我区安排地方公共财政预算支出 346641 万元。财政收支安排平衡。（一）区本级地方公共财政预算支出安排情况区本级地方公共财政支出安排 216587 万元，与上年预算调整数（下同）211467 万元基本持平。其中：1、基本支出 109921 万元，比上年 129576 万元减支19655 万元，下降 15.17%。减支原因是两年间列支口径不同，一是本年预算按照上级要求将临聘人员经费 23317 万元转列项目支出安排
5、，二是为减轻支出进度考核压力将社保基金2缺口预留 15000 万元转列上解支出。如按同口径对比则增支18662 万元，增长 20.45%。2、项目支出 106666 万元，比上年 81891 万元增支24775 万元，增长 30.25%。增支原因一是临聘人员转列，二是新增项目资金 16319 万元，较大项目是盘活存量资金后仍需继续推动项目保障资金 4500 万元、基建预留 2500 万元和“三保障一扶持 ”3720 万元等。 （二）转移性支出安排情况转移性支出安排 130054 万元，其中：1、体制上解支出 26733 万元，比上年 24303 万增支2430 万元。原因是共享收入留成比例提高
6、后保既得利益增支。2、划转单位经费上解 33417 万元，实际划转经费比上年 18417 万（2016 年为 12342 万）增支 15000 万，原因为原列区本级支出转列的社保基金缺口预留资金。3、补助云龙镇体制款 7070 万元，比上年 7273 万元减支 203 万元。具体是：保运行基数 2750 万元，体制补助 4320万元（按 2017 年基数安排，待结算时多还少补）。4、上级专项补助支出 61522 万元，按上级 2017 年补助额安排。5、上年结转下年支出 1312 万元。四、2018 年区本级地方公共财政预算支出安排情况3（一）安排原则 为确保完成 2018 年度财政预算任务，
7、按照我区财政工作指导思想，本次支出预算安排原 则是：1、优先保障人员经费和定员定额经费。2、优先保障农业、教育、卫计生、科技等社会各项民生事业经费投入。3、优先保障区委区政府重大决策、重点项目和重要工作投入。4、坚持向社会困难群体倾斜。5、坚持厉行节约，压缩一般性项目经费，严控“三公” 经费，集中财力办大事。6、坚持统筹兼顾，量入为出，讲求绩效和收支平衡。（二）基本情况 我区财政供养人数为 10237 人（不含社保口发放退休金人员），具体构成是：1、全额拨款在职人员 5152 人，其中：公务员 790 人，机关工勤人员 109 人，教师 2840 人，事业全额 1413 人。2、差额拨款事业单
8、位在职人员 184 人。3、离休人员（不含企业）42 人。4、其他人员 4857 人，其中：教育口 984 人（中小学代课418 人，保安 165 人，校医 12 人，保洁员 137 人，其他 41 人；乡镇幼儿园临聘 211 人），村（居）委会干部 680 人，东昌居22 人，红明居 29 人，镇环卫临时工 269 人，计生专职和服务人员 178 人，农村农技员 64 人，联防队员 237 人，劳动监察4协管 20 人，城管协管员 512 人（含外包 300 人），农产品质量检测员 230 人，检疫员 31 人，水库体改 118 人，网格员 202人，遗属供养 475 人。（三）基本支出根据
9、上级有关要求，从 2018 年起部门预算只编编制内人员基本支出，编制外人员全部转列项目支出预算。本次预算我区本级安排的基本支出为 109921 万元，占区本级地方公共财政支出 216587 万的 50.75%，按同口径对比且不考虑减支因素比上年增支 18662 万元，增长 20.45%。其中：1、本次预算安排的人员经费按 2017 年 10 月份的实际发放标准和事业人员绩效工资 30%奖励部分编列到部门预算，另外预留非公务员车改经费、在职人员绩效奖励和正常晋升工资等资金待安排，人员经费资金总量为 103077.1 万元，比上年 83852.5 同口径增支 19224.6 万元，增长 22.93
10、%。具体安排情况如下：部门预算安排的人员经费为 84041.1 万元，具体是：在职人员工资福利 56079.5 万元，五险二金和补充医疗 25226.3万元，在职人员医疗费（体检）342.4 万元，离休费 1586.5 万元，遗属供养 806.4 万元。预留待安排资金 19036 万元，具体是：非公务员车改经费 4536 万元，在职人员绩效考核奖励 13000 万元，正常晋升增资 600 万元，死亡抚恤金 600 万元，临聘定补人员春节5补贴 300 万元。在上述人员增支资金中，主要增支项目是：非公务员车改经费 4536 万元。在职人员绩效考核奖励 13000 万元。物业管理补贴和通讯费补贴
11、1100 万元。2017 年发放半年约 1100 万元，2018 年发放全年约需 2200 万元。 2、本次预算安排的商品服务支出（定员定额）是定额公用经费、汽车运行经费、午餐补助、工会经费和培训费。今年预算除了汽车运行经费因公务员车改政策落地实施进行调整外，其他项目按 2017 年定员定额标准进行安排。公用经费标准： 设置为一类一档的预算单位是区三大办共 3 家，定额标准为 17280 元/人/年；设置为一类三档一级的预算单位是正科级行政单位共36 家，定额标准为 14830 元/人/ 年；设置为一类三档二级的预算单位是正科级事业单位共19 家，定额标准为 13980 元/人/ 年；设置为一
12、类四档一级的预算单位是副科级事业单位共51 家（不含教师和卫生），定额标准为 12880 元/人/年；设置为三类一档的预算单位是区级未定级的其他事业单位共 10 家，定额标准为 10830 元/人/年；设置为四类一档的预算单位是区属各中小学、幼儿园共628 家，定额标准为教师 3634 元/人/ 年；设置为五类一档的预算单位是医疗卫生事业单位共 13家，定额标准为 10030 元/人/ 年；机关工勤人员定额只核给水费、电费、邮电费、福利费和 3000 元的午餐补贴；正科级（含）以上行政单位和参照公务员管理单位的事业人员按 12880 元/ 人/ 年安排。汽车运行经费标准：区委区政府留用公务用车
13、 40000 元/辆/年；镇委镇政府留用公务用车 35000 元/辆/ 年；没有执 行车改政策的事业单位编内公务用车 35000 元/辆/ 年；应急特种用车、执法执勤用车 10500 元/辆/年（参照市标准）。没有 编制的车辆不予安排汽车运行经费。工会经费标准：按在职人员工资总额的 2%计提。培训费标准：按在职人员工资总额的 2.1%计提。根据上述标准，2018 年我区预算安排定员定额经费为6843.9 万元（其中含午餐补助 3000 元/人/年），比上年 7238.6万元减支 394.7 万元，下降 5.45%。下降原因是公务员车改后汽车运行经费调整所致。（四）项目支出本次预算根据各预算单位
14、履行职能职责和区委区政府中心工作需要安排项目经费 106666 万元，占总支出的 49.25%，7比上年 81891 万元增支 24775 万元，增长 30.25%。其中：一般性项目 77975 万元，比上年 54570 万元增支 23405 万元，增长 42.89%；综合性项目 28691 万元，比上年 27321 万元增支 1370 万元，增长 5.01%；按科目划分如下：1.一般公共服务 25474 万元。2.公共安全 877.6 万元。3.教育 10844.9 万元。4.科学技术 200 万元。5.文化体育与传媒 863.4 万元。6.社会保障和就业 13915.7 万元。7.医疗卫生
15、 3764.3 万元。8.城乡社区事务 20875.4 万元。9.农林水事务 3066.9 万元。 10.商业服务业等事务 673 万元。11.总预备费 4240 万元。12.其他支出 20724 万元。上述 项 目经费详见琼山区 2018 年项目支出预算说明。五、需要说明的情况（一）关于可支配财力情况。2018 年我区财政预算安排财政总收入为 42.85 亿元，比 2017 年增收 3.9 亿元，来源于收入的新增财力仅有 4311 万元。扣除上解经费增量 2430 万后来源地基本没有增量财力。当年实际可支配财力为 1283278万元（占区本级支出总量 216587 万的 59.25%），仅能
16、满足基本支出需求（基本支出为 109921 万，占实际财力的 85.66%），本次预算安排的项目支出 106666 万元大部已没有资金来源，必须通过列收不确定性财力安排。、2、关于收支预算试算平衡情况。2018 年我区增支项目较多，且资金增量巨大，如在职人员绩效考核奖励 13000 万、基建预留 2500 万、盘活存量资金后仍需继续推动项目保障资金 4500 万和“三保障一扶持 ”3720 万等，故本次 预算尚存在不确定性财力 88260 万元（不确定性财力主要依靠上级转移支付、加大征收、盘活存量资金和处置国有资产等渠道解决）。但从整个支出盘子看，我区 2018 年的本级支出预算与2017 年
17、基本持平，虚列财力却比上年增加了 3 亿，究其原因，一是上年盘活存量资金增加 1.3 亿，二是将保险基金缺口预留 1.5 亿转列上解支出缩小了区本级支出规模。（三）关于市级一般性财力补助安排情况。由于市里对环卫一体化和精神文明奖安排是否进行拨补（环卫从 2015 年11 月开始计算需补 16380 万和 2017 年全年精神文明奖补2933 万共计 19313 万）一直没有明确，故本次预算尚没有将环卫体改补助和精神文明奖补助的市应补资金纳入本年的可支配财力。（四）关于项目经费安排情况。各预算单位的一般性项目经费在“零增 长” 的基 础上按如下标准进 行安排：镇（街）政府、9计生委和安排金额在
18、20 万元（含，下同）以下的预算单位保持不变，2050 万元的预算单位压减 5%，50100 万元的预算单位压减 10%，100 万元以上的预算单位压减 15%，共压减 216 万元；预留的综合性项目经费共压减 4322 万元。新成立单位和个别符合上级政策要求和区委区政府重点工作需要的项目适当安排。 （五）关于临聘人员经费安排情况。经统计，2017 年安排临聘人员经费（不含外包环卫工）18719 万元，2018 年预算安排 23317 万元，增支 4598 万元，增长 24.56%。由于我区财力严重不足，各单位申请购买政府服务应严格控制，以防临聘人员过快增长而加剧财政压力。（六）关于农村税费改
19、革转移支付补助安排情况。本次预算将农村税改补助收入 1155 万元列支在镇（街）的各支出功能科目中反映。其中：教育支出 751 万元，主要是教师公什费和义务教育津贴等；政府办及相关机构事务 88 万元，主要是各镇（街道）工作经费（其中含社会综合治理、人大经费、民兵训练费和关工委经费等）；计生事务 316 万元，主要是镇（街道）专职人员、村级服务人员和信息员工资等。（七）关于 2018 年有关经费未经预算通过预拨情况。由于 2018 年收支预算盘子尚未经过区人大代表会议通过，为了保证人员经费发放和各预算单位正常运行，2018 年 1 月初步按照 2017 年 1 月发放水平加上 2017 年精神文明奖补发
