教育培训机构财务管理制度第一章 总则：为规范学校日常财务行为，发挥财务在学校经营管理和提高经济效益中的作用，便于学校各部门员工对学校财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善学校财务管理制度，维护学校及员工相关的合法权益，制定本制度。第二章 现金管理制度为了加强学校现金管理，建立健全现金收付制度，严格执行现金结算纪律，对现金管理作如下规定。一、现金使用范围：1员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用；2出差人员差旅费；3采购办公用品、零星备件或其他零星开支；4业务活动的零星支出备用金；5确需现金支付并经校长书面同意的其他开支。二、现金收付原则：1收付现金必须根据规定的合法凭证办理；没有按照资金管理审批制度审批签章的，财务不予付款。2因公外出或购买物品，需借用现金时，按照员工借款管理的规定办理。3出纳不得擅自将学校现金借给他人或其他单位，不准谎报用途，套取现金、不准利用银行账户代其他单位或个人存入或支取现金，不准将学校收入的现金以个人名义存入银行（校长书面许可除外），不准保留帐外公款。4出
