1、宜章县中等职业技术学校 2017 年支出绩效自评报告为加强预算资金管理，进一步规范预算资金使用，提高财政资金使用效益，我校根据宜章县财政局关于开展县级财政资金绩效自评和绩效监控工作的通知（宜财绩字201846 号）文件要求对 2017 年度本单位整体支出进行了绩效自评，现将具体绩效评价情况报告如下：一 、 部 门 概 况（ 一 ） 部 门 基 本 情 况宜章县中等职业技术学校于 2012 年搬迁至五岭镇茅栗坪，占地面积 150 亩。是由县政府主办，县教育局主管的正科级事业单位。目前学校开设有电子技术应用等 7 大专业。学校先后被评为“郴州市示范性中职学校” 、 “郴州市示范性特色专业群（电子信
2、息技术） ”重点项目建设单位和“郴州市优秀中职学校” 。2017 年全市技能抽考中计算机应用专业优秀率、旅游专业导游资格考证通过率名列全市前茅，被教育部认定为“国防教育特色学校” 。内设机构：办公室，学生处，教务处，招生就业处，后勤财务处，培训处。核定全额拨款事业编制 51 名,实际在职人员 57 人（含西校区 7 人，待西校区新建好再返回） 。学校目前正处于一个前所未有的发展壮大特殊时期，有全日制班级 28 个，在校学生 1107 人。按师生比 1：12 的比例计算我校应该有在职教师人数达到 93 人。2017 年短期培训班开班 19 个，达 900 人。（ 二 ） 单位主要职责认真贯彻党的
3、教育方针，全面实施素质教育，为全县初、高中毕业生和城乡新增劳动者、下岗失业人员、在职人员、农村劳动者及其他社会成员提供多种形式、多种层次的职业学校教育和职业培训以及就业指导。大力实施科教兴县战略，培养一大批生产、服务第一线的高素质劳动者和实用人才，促进全县经济和社会可持续发展。目前重点工作是着力建设好公租房和公共实训基地大楼。（三）整体支出情况我单位 2017 年总支出为 3571.87 万元（含短期农民培训资金） ，其中基本支出 838.53 万元、项目支出 2733.34万元。基本支出 838.53 万元，其中：工资福利支出 507.70万元、商品和服务支出 135.70 万元、对个人和家
4、庭的补助195.12 万元。项目支出 2733.34 万元，主要用于公租房的建设，办公设备、专用设备的采购，以及农民培训专项资金的支出。（四）部门内部控制及厉行节约制度建设情况1. 加强内部控制。我单位历来重视单位内部管理制度建设及监督，加强财务管理，强化财务监督，增强法纪观念，遵守规章制度。为保证财务管理工作规范有序进行，对各项资金的管理、经费收支审批等均作了明确规定，正确组织资金的筹集、调度和使用，债权债务及时结算、结清。各项经费支出实行限额把关、一支笔审批制度。严格执行上级关于“一把手不直接分管财务”的规定，安排一名副校长分管财务并一支笔签批财务单据。2. 强化制度执行。切实做好厉行节约
5、工作，全面落实各项管理制度要求，努力降低行政成本。严格公务接待费、差旅费、会议费和培训费审核审批程序，“三公”经费较好地控制在预算范围之内。二、部门整体支出管理及使用情况（一）2017 年度预算基本情况2017 年收入预算为 1315.21 万元，其中：财政拨款收入 1315.21 万元，占 100.00%；纳入预算管理非税收入0.00 万元，占 0.00%。支出预算中，基本支出 308.13 万元占 24%，项目支出 1007.08 万元占 76%，其他支出 0.00 万元占 0.00%。（二）2017 年度收支决算情况1. 2017 年度收入决算情况2017 年度总收入 3571.87 万
6、元（含短期农民培训资金） ，其中：财政拨款收入 3571.87 万元，占 100%。22017 年度支出决算情况2017 年度总支出 3571.87 万元，其中基本支出 838.53万占总支出比例 24%、项目支出 2733.34 万元占总支出比例76%。基本支出 838.53 万元，其中：工资福利支出 507.70万元占基本支出比例 60.55%、商品和服务支出 135.70 万元占基本支出比例 16.18%、对个人和家庭的补助支出 195.12万元占基本支出比例 23.27%。项目支出 2733.34 万元，主要用于公租房建设，办公设备、专用设备的采购，以及农民培训专项资金的支出。（三）基
7、本支出使用管理情况基本支出用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。2017 年度本单位人员经费 702.82 万元占基本支出比例 83.82%、较年初预算超支比例较大的主要原因是本年度进行了工资及其他福利调整；公用经费支出 135.70 万元占基本支出比例16.18%。（四）项目支出使用管理情况项目支出 2733.34 万元，主要用于公租房的建设，办公设备、专用设备的采购，以及农民培训专项资金的支出。（五）“三公”经费使用管理情况1. 2017 年“三公”经费预算情况本单位 2017 年“三公”经费预算（控制数）金额为 3万元，其中公务接待费 3 万元。2
8、“三公”经费预算执行情况2017 年度“三公”经费支出决算为 0.4 万元，完成预算的 13.33%，其中：公务接待费支出决算为 0.4 万元，完成预算的 13.33%。3“三公”经费与上年对比情况费 用 项 目2016年决 算 数2017年决 算 数增 减 情 况 （ 2017-2016）公务接待费 2.99 0.4 -2.59公 车 运 行 维 护 费因 公 出 国 费 用 公 务 车 购 置 费 合计 2.99 0.4 -2.59从上表反映，本年“三公”经费较上年有下降，下降金额为 2.59 万元，下降 86.62%。其原因是 2017 年下半年办公经费（免学费资金）县资助中心由于市资助
9、中心资金没有及时到位，学校为了保证基本运转，造成部分招待费延迟到下一个年度报账。实际支出较上年还是有所下降。三、资产管理情况我们修定了资产管理制度，对单位公共财产物资学校指定由专实行统一管理，各实训室专用实训设备由专业教师管理并建立了资产实物管理台账，实行使用、保管签字登记制度。对单位固定资产统一采购、实行多人经办、“货比三家”，并按政府采购程序和有关规定加强采购手续。年底对财产物资进行清查、盘点、核对、处理。对取得的资产实物及时进行会计核算并及时录入财政资产管理系统。2017 年底资产共计 3754.00 万元，其中固定资产1128.26 万元、流动资产 167.50 万元，在建工程 245
10、8.30万元。四、自查评价结果根据自查分析，部门整体支出绩效评价 90 分。各项工作进行有序，但个别工作有待加强。五、部门整体支出绩效情况2017 年，我单位积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。这一年我校被教育部评为全国国防教育特色学校；学校旅游专业 9 名同学参加全国导游资格考试，其中7 人顺利取得全国导游资格证；2 月份建筑面积 21121.55的公租房和 11 月份建筑面积 6282的公共实训基地相继顺利开工；学校与郴州职业技术学院中高职衔接顺利进行；我校在全市中职学校专业技能抽查测
11、试中，计算机专业合格率、优秀率达 100%，并列全市第一；我校校长被评为全市乡村教育扶贫突出贡献奖。6、改进措施和有关建议1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。3、对相关人员加强培训，特别是针对预算法、行政事业单位会计制度等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。宜章县中等职业技术学校2018 年 5 月 28 日
