财务管理制度(一)、费用报销制度1、报销人必须取得合法有效的报销单据(发票)特殊情况除外。2、费用报销单填写及票据粘贴要求：报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改；报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写；报销单各项目应填写完整，大小写金额一致，并经领导批准；有实物的报销单据须由验收人验收后在单据(发票)背面签名确认，需入库的实物单据应附入库单。3、差旅费报销具体应事先报告请示领导，经批准后方可报销。4、办公费报销由办公室负责统一采购报销。5、业务招待费应事先报告请示领导，经批准后方可招待. 6、费用报销审批基本流程： 总经理审批签字会计审核报销凭证项目负责人审批签字经办人填写报销单经办人领款签字出纳审核并付款7、其他说明： 凡发生费用后取得报销单据后，应及时办理报销手续。对审批手续齐全的报销单据应及时给予报销，对于不符合审批手续的报销单出纳有权拒绝报销，对审核人、审批人在资料不全、原始凭证不充分、项目不真实的情况下签名财务不予报销，并向报销人说明退回理由。(二)、材料、办公物资
