1、行政事业单位内部控制调查问卷第 1 页 共 3 页填写说明：本问卷旨在了解镇江市行政事业单位目前内部控制的实际情况，不用于其他目的。答案没有对错好坏之分，也不针对具体单位，请您按照您的真实感受如实填写。非常感谢您的合作！填写完成之后，请与 7 月 4 日之前交于财政相关业务处室或会计处。邮箱：传真：0511-84422249一、基本情况1、单位的名称： (可以不填)2、单位的性质： A.党的机关 B.人大机关 C.行政机关 D.政协机关E 各民主党派机关 F.人民团体 G.事业单位3、职工总人数： A.50 人以下 B.50-100 人 C.100-200 人 D.200 人以上4、您的职务级
2、别： A.单位领导 B.部门负责人 C.一般人员二、单位层面内部控制1、单位对内部控制的重视程度： A非常重视，对相关政策文件能够进行及时学习研究 B一般重视，对相关政策文件能够进行学习研究 C不重视，但是对相关政策文件能够进行学习研究 D完全不重视 2、下列人员对内部控制相关知识的掌握程度是（1）单位领导: （2）管理人员: （3）普通员工: A没听说过，完全不了解 B听说过，但是不了解C了解一些基本知识D对内部控制非常了解E是这方面专家3、具体负责单位内部控制建设的职能部门: A.内部审计部门 B.财务部门 C.新设内控部门 D.未明确具体部门4、单位内部控制体系的建立情况： A.有健全的
3、成文制度 B.有详细的成文制度，但不健全 C.有较基本的成文制度 D.有一些简单的成文制度 E.基本上没有成文制度5、目前单位内控相关工作流程情况: A已经根据行政事业单位内部控制规范，建立了相应的工作流程； B学习过，但尚未建立起完善的行政事业单位内部控制管理相关流程；C完全不了解内部控制规范的流程设置与实际运行；D其他_6、单位进行风险评估的频率是： A半年一次 B.一年一次 C.一年以上一次 D.单位不进行风险评估7、您认为单位内部控制的执行效果： A很好 B.较好 C.一般 D.较差 E.很差行政事业单位内部控制调查问卷第 2 页 共 3 页8、您认为单位内部控制的薄弱环节是： A.没
4、有内部控制制度 B.内部控制制度本身的缺陷C.内部控制制度的执行效果 D.选项 B 和选项 C 兼有9、单位的人力资源政策包括（多选）： A.对掌握重要秘密员工离岗的限制性的规定B.对内部控制关键岗位人员的专业能力要求C.单位的晋升并非仅仅依据工作业绩，还要考虑诚信和道德价值观D.员工须熟知其所在岗位的职责和内部控制规定E.以上都没有10、目前单位建立了以下哪些制度（多选）： A.管理层、核心部门的分工制衡机制 D.定期岗位轮换制度B.对各会计岗位的奖惩制度 E.内部监督机制 C.内部控制关键岗位责任制 F.以上都没有11、单位运用的内部控制手段有（多选）： A.不相容岗位相分离 B.内部授权
5、审批控制 C.归口管理 D.预算控制 E.财产保护控制 F.会计控制 G.单据控制 H.信息内部公开 12、您所在单位发生过以下哪些行为（多选）： A.单位负责人对会计人员抵制违法会计行为而提出的意见，在十日内能够做出处理意见B.拒绝受理不合法、不真实的原始凭证C.单位负责人授意、指使会计人员进行违法会计事项D.对于手续不全的财务收支，不予退回和要求更正E.对违反单位会计管理制度的行为没有进行制止，或制止无效后未向单位负责人报告F.以上都没有13、您认为单位内部控制方面存在的缺陷有（多选）： A.岗位设置不合理 E.费用支出缺乏有效控制B.内部权责不清，职能重叠 F.对规章制度的执行不严格C.
6、财务信息不真实、不完整 G.监督不到位D.预算控制薄弱 H.其他 三、业务层面内部控制1、单位的业务活动包括（多选）： A.预算业务 B.收支业务 C.采购业务 D.资产管理 E.工程项目 F.合同管理2、单位的各项业务中，已经建立了内控管理工作流程的业务活动有（多选）： A.预算业务 B.收支业务 C.采购业务 D.资产管理 E.工程项目 F.合同管理3、单位的各项业务中，已经建立了内部管理制度的业务活动有（多选）： A.预算业务 B.收支业务 C.采购业务 D.资产管理 E.工程项目 F.合同管理（以下表格评分标准：评分分值 5 为完全赞成，4 为赞同，3 为不太确定，2 为不太同意，1
7、为完全反对。请在相应的位置打“”即可。 ）具体内容 5 4 3 2 11.单位预算目标合理、编制科学，预算权威性充分2.单位预算指标分解详细、具体，使预算执行或考核有据可查3.单位具有健全有效的预算反馈和报告体系，使预算执行情况能及时反馈和沟通预算管理 4.单位预算调整依据充分 行政事业单位内部控制调查问卷第 3 页 共 3 页5.单位预算考核严格6.单位财务管理具有完整的授权审批制度，能够做到层层落实责任7.严格货币资金收付的审核8.严格印章和票据的管理与保管9.对所筹集的资金进行严密的跟踪管理收支管理 10.单位对资金收支进行严密的会计记录，避免单位账实不符11.单位采购预算和计划编制合理
8、，均遵循实际需求合理安排采购12.单位组织的所有采购均经过申请与适当的审批许可13.采购业务的招投标或定价机制科学14.单位采购验收规范采购管理 15.内部采购记录、仓储记录以及相应的会计记录真实、完整且相符16.单位建设工程立项具备充分的可行性研究，决策得当17.建设项目招标管理规范且严格18.工程概算与实际相符19.建设项目价款结算管理严格，付款进度与实际完工进度相匹配建设项目 20.单位基建竣工验收规范，最终把关严格21.单位新增资产入账及时22.对实物资产使用操作得当、维修维护到位23.单位对资产定期进行对账、盘存及清查资产管理 24.单位资产处置流程规范25.注重合同对方主体资格的审查，正确判断对方信用和资信情况26.不存在越权签订合同27.合同签署后能立即明确相关责任人，落实合同执行的责任合同管理 28.对合同履行情况实施有效监控
