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现金流量表工作底稿现金流量表工作底稿项 目期初数调整分录期末数借方贷方一、资产负债表项目借方科目：货币资金短期投资应收票据应收帐款预付帐款其他应收款存货待摊费用长期股权投资固定资产原价工程物资在建工程无形资产长期待摊费用借方项目合计贷方项目：累计折旧短期借款应付票据应付帐款其他应付款应付工资应付福利费应付股利应交税金其他应交款预提费用长期借款实收资本盈余公积未分配利润贷方科目合计续表项 目期初数调整分录期末数借方贷方二、利润表项目主营业务收入主营业务成本主营业务税金及附加其他业务利润营业费用管理费用财务费用投资收益营业外收入营业外支出所得税净利润三、现金流量表项目（一）经营活动产生的现金流量：销售商品提供劳务收到的现金