1、- 0 -区五届人大二次会议（16A）关于太原市迎泽区 2016 年预算执行情况和2017 年预算草案的报告2017 年 2 月 22 日在太原市迎泽区第五届人民代表大会第二次会议上太原市迎泽区财政局局长 何吉铮各位代表：受区人民政府委托，现将我区 2016 年预算执行情况和2017 年预算草案提请区五届人大二次会议审议，并请政协委员和其他列席人员提出意见。一、2016 年区级预算执行情况2016年，面对复杂严峻的宏观经济形势和繁重的改革发展任务，在区委的正确领导和区人大的监督支持下，全区上下主动适应经济发展新常态，妥善应对各种挑战，坚持发展第一要务，增强组织收入力度，调整优化支出结构，推进稳
2、增长、调结构、惠民生各项工作，努力确保财政预算平稳运行。- 1 -（一）一般公共预算执行情况2016年经区五届人大一次会议审查批准的区级一般公共收入预算为169420万元，增长5%；一般公共支出预算为206901万元，增长6.5%。2016 年区级一般公共预算收入完成 139219 万元，下降13.71%，加上税收返还收入 20388 万元，转移支付收入 43162万元，上年结转收入 18300 万元，收入总量为 221069 万元；一般公共预算支出执行 193940 万元，下降 13.39%，加上解上级支出 10278 万元，援疆支出 240 万元，结转下年支出 16611万元，支出总量为
3、221069 万元。收支相抵，实现当年收支平衡。1.收入预算执行情况：受经济持续下行，财政体制调整等因素影响，2016 年财政收入短收 30201 万元（税收收入短收32231 万元，非税收入超收 2030 万元） ，报经区五届人大常委会第三次会议批准后，将区级一般公共收入预算从 169420 万元调整为 139219 万元，全年实际完成数与调整预算数一致，主要收入项目执行情况如下：税收收入完成 122589 万元，占一般公共预算收入的88.1%，下降 15.33%。其中：国内增值税 19496 万元，增长89.98%；改征增值税 19809 万元，增长 85.41%；营业税 22746万元，
4、下降 57.52%,以上三税增减幅度较大的原因是 2016 年 5- 2 -月 1 日全面推开“营改增”后，又同步实施调整中央与地方增值税收入划分过渡方案，双重因素影响下，我区三税的税收和分享比例均发生较大变化（国内增值税区级分享比例由 17.5%调整为 35%，改征增值税和营业税区级分享比例由 70%调整为35%） 。企业所得税 6759 万元，增长 16.01%；个人所得税 5054 万元，增长 4.4%；房产税 10742 万元，下降 12.06%；土地增值税 11718 万元，下降 44.91%，主要是上年同期房地产企业一次性收入较大，抬高了基数。非税收入完成 16630 万元，占一般
5、公共预算收入的11.9%，增长 0.43%。其中：专项收入 8787 万元，行政事业性收费收入 5465 万元，罚没收入 1173 万元，国有资产有偿使用收入 1205 万元。2.支出预算执行情况：预算执行中，由于出现短收，根据收支平衡原则，相应调减了支出预算。报经区五届人大常委会第三次会议批准后，将支出预算从 206901 万元调整为 210551万元（因短收调减支出预算 30201 万元，预算执行中新增上级转移支付增加支出预算 33851 万元） 。2016 年全区一般公共支出预算执行 193940 万元，为调整预算的 92.11%。主要支出项目执行情况如下：教育支出 42674 万元，为
6、预算（调整预算，下同）的 97.5%，增长 27.11%。主要用于普通教育支出 31744 万元，其中，学前- 3 -教育 2438 万元，小学教育 20222 万元，初中教育 7307 万元等。实施校舍改扩建、数字校园建设、提高生均公用经费水平等，促进我区城乡义务教育均衡发展。社会保障和就业支出 47100 万元，为预算的 90.27%，下降30.4%（降幅较大的原因是 2015 年一次性增加企业注册资本金）。主要用于基层政权和社区建设支出 6279 万元，财政对社会保险基金补助支出 4925 元，行政事业单位离退休支出 14183万元，就业补助支出 5522 万元，抚恤支出 4694 万元
7、，退役安置支出 2473 万元，城乡居民最低生活保障支出 1435 万元等，我区各项民生政策得到较好落实。医疗卫生支出 15757 万元，为预算的 89.7%，增长6.11%。主要用于基层医疗卫生机构支出 2391 万元，医疗保障支出 6342 万元，基本公共卫生服务支出 2546 万元，计划生育支出 1269 万元等，推进我区基本公共卫生服务、医疗保障等医疗卫生事业的进一步发展。城乡社区事务支出 42690 万元，为预算的 96%，下降 5.07%。主要用于城乡社区公共设施支出 14951 万元，城乡社区环境卫生支出 22039 万元，城管执法支出 3398 万元等，支持高标准整治背街小巷
8、19 条，综合整治老旧片区 2 个，新建小游园、小绿地 10 处，新建及改造公厕 17 座等，我区城市环境及公共设施建设得到较大提升。- 4 -节能环保支出 7221 万元，为预算的 74.11%，增长693.52%（增幅较高的原因是省市增加专项转移支付） 。主要用于污染防治支出 4164 万元，自然生态保护支出 2171 万元，污染减排支出 656 万元等，支持我区淘汰老旧机动车和黄标车1684 辆，拆除城乡燃煤锅炉 109 台，有力推动了省城环境质量的改善。 3.转移支付执行情况：2016 年上级对我区转移支付 43162万元，增长 5.1%。其中：一般转移支付 16103 万元，增长 7
9、.9%；专项转移支付 27059 万元，增长 3.5%。主要用于我区发展教育事业、社会保障、节能环保及公共卫生等方面。（二）政府性基金预算执行情况2016 年政府性基金转移支付收入 795 万元，上年结转收入5856 万元，收入总量为 6651 万元；政府性基金全年支出 1728万元,为变动预算的 37.15%，主要用于城乡建设、社会保障等相关支出。收支相抵，结转下年支出 4923 万元。（三）社会保险基金预算执行情况2016 年区级社会保险基金收入 39748 万元，为预算的89.32%；社会保险基金支出 38498 万元，为预算的 74.4%，当年收支结余 1250 万元，年末滚存结余 4
10、3626 万元。（四）债务情况2016 年化解地方政府性债务 346.1 万元，用于偿还检察院- 5 -技侦大楼工程欠款。2016 年末，我区地方政府性债务全部化解完毕。（五）落实区五届人大一次会议预算决议情况2016 年,按照区五届人大一次会议有关决议，稳步推进财税体制改革，创新完善财政工作机制，稳定民生投入，努力促进我区经济社会持续健康发展。1.合理调控，全力保障预算平稳运行受“营改增”全面实施、财政体制调整、经济下行等多项因素影响，2016 年我区遭遇前所未有的减收形势，我们多次召开经济形势分析会，研究解决财政收支运行中的突出问题，密切关注经济运行情况，及时调整征管重点，协调各方采取有效
11、措施，确保应收尽收。与此同时，在财力吃紧的情况下，严格预算管理，调整支出结构，强化资金统筹，采取压减支出项目，盘活存量资金，收回沉淀资金等措施，弥补财力缺口，平衡财政收支，有效缓解资金压力，实现应支尽支。2.优化支出，着力改善和保障基本民生在财政收入出现减收的情况下，财政资金始终保持向基本民生倾斜政策，全年民生支出 161651 万元，占一般公共预算支出的比重为 83.4%，继续稳定在较高水平。积极落实教育均衡政策，提高城乡义务教育学校生均公用经费定额，小学生均经费提高到 1000 元，中学生均经费提高到 1200 元，特殊教育- 6 -生均经费提高到 7000 元。全面落实各类社会保障提标政
12、策，城乡居民最低生活保障标准每人每月提高 25 元达到 530 元，城乡居民医疗保险财政补助标准每人每年提高 40 元达到 420元，基本公共卫生服务项目财政补助每人每年提高 5 元达到 45元，困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴每人每月分别提高 10 元，机关事业单位和企业退休人员基本养老金平均提高 5.5%等。认真落实精准扶贫政策，拨付 2000 万元，帮扶娄烦县静游镇脱贫脱困。我区民生政策得到全面落实，人民的获得感和幸福感进一步增强。3.深化改革，努力提升财政管理绩效积极推进“营改增”等税制改革，将“营改增”范围扩大到建筑业、房地产业、金融业和生活服务业，有力减轻了企业负担。加大项目
13、资金统筹使用力度，对执行较慢的资金调整用于经济社会发展急需的领域。压减部门专项资金 30%左右，部门支出预算较上年减少 1.1 亿元。继续盘活存量，清理收回结转两年以上资金，同时加大对两年以内结转资金的盘活，全年收回部门结转资金近 1 亿元。全面推开预决算公开工作，及时在“迎泽之窗”等门户网站公开政府及部门预决算信息，公开内容按要求细化到功能科目的项级和经济科目的款级，实现了公开内容和公开范围全覆盖。聚焦预算管理、资金分配等核心业务环节，制定内控制度及操作规程，努力提升财政管理水平。- 7 -总的来看，2016 年我区财政工作在克服困难中前行，取得了新进展。但在新标准新任务新要求面前，我们也清
14、醒地认识到，财政运行中还存在一些突出矛盾和问题。主要是：我区主导行业支撑不足，税收增长亮点不多，财政增收困难凸显；收入下降与支出刚性增长矛盾不断加剧，财政平衡难度日益加大；预算管理改革不到位，预算编制科学性不高，财政资金支出绩效有待进一步提高等等。我们将高度重视这些问题，采取有力措施切实加以解决。二、2017 年区级预算草案2017 年是推进“十三五”规划的关键之年，是全面贯彻区第五次党代会精神的起步之年，也是我区走出经济困境的攻坚之年。编制好 2017 年预算，做好各项财政工作，关系全区改革发展稳定大局，意义十分重要。根据省、市经济工作和财政工作会议精神，2017 年财政预算安排的指导思想是
15、：以党的十八届六中全会以及中央、省、市、区经济工作会议精神为指导，紧紧围绕区第五次党代会提出的目标任务，坚持新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，着力深化财源建设，落实积极的财政政策，积蓄生财后劲；着力调整支出结构，加大资金统筹，强化保障能力；着力推进财政改革，加 强 预 算 管 理 ， 建立现代财政制度，为加快建设省城- 8 -首善之区提供有力支撑。2017 年财政预算安排原则：一是收入预算坚持实事求是、积极稳妥，确保与经济社会发展水平相适应，与国家政策相衔接，体现稳中求进总基调。二是支出预算坚持量入为出、不列赤字，统筹兼顾、突出重点，充分体现“紧日子、保基本、调结构、保战略”的要求。三是加大
16、财政资金统筹力度，整合各类财政资金，保障全区重大战略和重点领域支出。按照上述指导思想和预算安排原则，在综合考虑我区经济财政形势和全区各项经济社会发展预期指标基础上，我们编制完成 2017 年区级收支预算草案。（一）一般公共预算 2017 年 区 级 一 般 公 共 预 算 收 入 安 排 151000 万 元 ， 增 长 8.5%。按 现 行 财 政 体 制 匡 算 ， 全 年 可 用 财 力 约 为 211205 万 元 ， 其 中 ：区 级 收 入 151000 万 元 ， 税 收 返 还 收 入 31174 万 元 ， 一 般 转 移 支付 收 入 13988 万 元 ， 专 项 转 移
17、 支 付 收 入 8950 万 元 ， 上 年 结 转 收入 16611 万 元 ， 上 解 上 级 支 出 10278 万 元 ， 援 疆 支 出 240 万 元 。按照收支平衡原则，一般公共预算支出相应安排 211205万元，增长 2.09%。其中民生支出安排 176435 万元，占全区一般公共预算支出的比重为 83.5%。具体支出项目安排如下：1.一般公共服务支出安排 15815 万元，同口径（与上年预- 9 -算同口径比较，下同）增长 1.28%，主要用于行政事业单位提供基本公共服务与管理方面的支出。2.国防支出安排 620 万元，与上年持平，主要用于民兵及预备役部队建设等支出。3.公
18、共安全支出安排 9428 万元，增长 2.75%，主要用于公、检、法、司等部门维护社会公共安全方面的支出。4.教育支出安排 39889 万元，增长 4.23%，主要用于中小学义务教育支出。重点安排义务教 育 优 质 均 衡 发 展 、 三 十 六 中等 校 舍 改 扩 建 、 教 育 信 息 化 建 设 等 项 目 。5.科学技术支出安排 2468 万元，增长 1.52%，主要用于科学技术管理方面的支出。6.文化体育与传媒支出安排 1055 万元，增长 1.8%，主要用于文化、文物、体育等方面的支出。重点安排迎泽微视系统建设、社区文体设施建设、文物保护等项目。7.社会保障和就业支出安排 44443 万元，增长 5.02%，主要用于社会保障及就业管理方面的支出。重点安排机关事业单位养老保险改革补助、各类困难及特殊人群生活补助以及养老服务机构建设等。8.医疗卫生与计划生育支出安排 16905 万元，增长1.83%，主要用于基本公共卫生服务、医疗保障等方面的支出。重点安排基层医疗卫生机构补助、中心医院等改扩建、基本公
