1、深入推进办事公开 切实加强民主管理在更高起点上全面提升烟草行业整体规范水平在全国烟草行业加强内部管理监督工作汇报会上的讲话（2009 年 11 月 24 日）姜 成 康同志们：全国烟草行业加强内部管理监督工作汇报会今天召开，这是继 2005 年行业加强内部管理监督工作会议之后，又一次由各直属单位主要负责同志参加的内管工作会议。这次会议主要任务是，全面贯彻党的十七大和十七届四中全会精神，以邓小平理论和“三个代表 ”重要思想为 指导，深入贯彻落实科学发展观，认真总结行业近年来加强内部管理监督工作情况和经验，安排部署下一阶段内部管理监督工作，重点研究如何深入推进办事公开，切实加强民主管理，积极构建内
2、部监管长效机制，在更高起点上全面提升烟草行业整体规范水平，保持行业持续健康发展。下面，我就加强行业内部管理监督工作，讲三个方面的意见。一、近年来行业开展内部管理监督工作情况2005 年以来，全行业紧紧围绕建设“严格规范，富有效率，充满活力”中国烟草的 总体要求，按照 “以规范两烟 生产经营为基础，以加强财务审计监督为关键，以加强对领导干部的监督为重点，以纪检监察再监督为保障”的行业内部管理监督工作基本格局，切实加强组织领导，深入开展专项整顿，全面加强制度建设，建立完善长效机制，有力推动了内部管理监督工作扎实开展。通过全行业的共同努力，行业内部监管工作步入了更加注重治本、更加注重预防、更加注重长
3、效机制建设的新阶段，行业发展环境得到进一步优化，经济效益保持持续增长，建设严格规范的中国烟草初见成效。主要表现在以下几个方面：（一）“两烟 ”生产经营规 范水平明显提高。各单位高度重视专卖内管监督工作，通过全面加强烟叶收购加工监督管理、专项治理卷烟体外循环等措施，切实解决“ 两烟 ”生 产经营中存在的不 规范问题 ，促进了“两烟”生产经营规范水平的不断提高。一是烟叶生产经营秩序明显好转。针对一段时期出现的烟叶超计划种植、跨区域收购、无合同加工等现象，国家局明确要求，要切实开展烟叶生产经营专项整顿，严格按计划、合同组织生产收购，按合同组织烟叶复烤加工，严肃查处烟叶生产经营违规行为。烟叶产区坚决贯
4、彻落实国家局指示要求，认真制订专项整顿方案，组织人员深入基层全面开展专项检查，通过采取积极有效措施，计划观念明显增强，无合同、超合同生产收购现象得到有效解决，打叶复烤企业管理明显改善，烟叶生产经营秩序明显好转，有力促进了烟叶生产稳定发展。二是卷烟体外循环治理取得明显成果。规范卷烟生产经营始终是内部监管的突出重点。2006、2007 年在全行业全面开展了专项治理卷烟体外循环工作，在企业全面自查基础上，国家局对 281 家工商企业进行了重点检查。针对检查中发现的虚拟客户、拆单分摊、超常规向大户供货等问题，深入剖析原因，制定整改措施，加强制度建设，严肃查处违规行为。整个检查工作历时两年，影响深，力度
5、大，范围广，解决问题多，纪律执行严，共处理违规违纪人员 568 人，收到了良好的效果。今年以来，针对部分单位卷烟不规范经营行为有所抬头现象，及时采取措施，加大专卖内管检查力度，使违规经营行为在较短时间内得到有效解决。三是专卖内管长效机制建设取得明显进展。行业各直属单位高度重视制度建设，积极探索内部监督长效机制有效形式，推动内部监管工作制度化、规范化。国家局制订下发了关于加强专卖管理组织机构建设的指导意见，要求健全内管机构，充实内管人员。目前各省级局、地市级局均设立专门内管部门，配备专职专卖内管人员 7647 人，从组织上保证了日常监管工作顺利开展。制定下发了烟草行业内部专卖管理监督工作规范，在
6、山西召开现场会，全面总结和推广建立专卖内管长效机制经验，进一步明确了监管任务、监管职责、监管流程和监管标准。四是信息化运用水平明显提高。目前已有 29 个省级局、工业公司开发信息化监管系统并投入使用，大多数单位实现了对卷烟经营的在线监控，覆盖烟叶生产经营全过程的信息管理系统逐步完善，有效提升了监管效率和监管效果。（二）内部审计监督明显加强。全行业把健全财务管理制度、加强财务审计监督、严肃财经纪律作为内部监管工作的关键，取得了明显进步。一是审计机构和审计队伍建设得到充实加强。各省级局（公司）、地市局（公司）、中烟工业公司均成立了专门内审机构，全行业配备内审工作人员 1563 人。认真总结推广福建
7、省局审计委派制做法和经验，今年有 13 个省局（公司）推行了审计委派制，较好地发挥了内审机构监督作用。二是审计内容不断拓展。继续抓好财务收支审计和经济责任审计。按照“凡提必审、离任必审”和单 位法人代表任期内两年审计一次的要求，2006 年以来国家局对 114 个单位组织了经济责任审计，对于全面了解掌握企业生产经营情况，及时解决存在的问题发挥了积极作用。开展了企业结构调整资金、卷烟打假经费等财政专项资金审计和工程投资项目审计工作，2007 年以来国家局直接组织进行了对 19 个重大投资项目的审计。今年以来重点对 22 个产区省份的烟叶生产补贴资金和烟叶生产基础设施建设资金全面进行了专项审计。通
8、过开展以上工作，促进了同级审计监督水平不断提高。三是认真抓好审计发现问题的整改工作。通过开展内部审计，不仅要发现问题，更为重要的是要下决心解决问题，尤其要解决好历史遗留的问题。针对审计发现的问题，各单位加大整改工作力度，限期完成整改任务，对于建立良好的财经秩序发挥了重要的保障作用。（三）惩防体系建设取得明显进展。行业各级纪检监察机构认真履行职责，在加强内部管理监督工作中较好地发挥了再监督的作用。一是扎实推进构建行业惩治和预防腐败体系工作。按照中央的要求，国家局党组制定印发了贯彻落实建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系实施纲要的具体意见、 贯彻落实中共中央建立健全惩治和预防腐败体系
9、20082012 年工作规划的实施方案等文件，对构建行业惩治和预防腐败体系工作进行了全面安排，各单位结合自身实际，认真制定具体实施意见，扎实推进行业惩防体系建设。二是切实加强对领导干部权力运行的监督。2005 年以来，国家局党组先后制定印发了关于加强对行业各级领导班子及主要领导干部监督的意见、 烟草行业干部选拔任用工作廉政监督暂行规定等文件，对加强行业各级领导班子和领导干部的监督、确保权力正确行使作出明确规定，行业各级纪检监察机构也制定了相应的实施办法，对加强行业反腐倡廉建设和领导干部廉洁自律工作发挥了积极作用。三是不断增强再监督工作的有效性。国家局制定下发了关于在加强烟草行业内部管理监督中充
10、分发挥纪检监察部门监督检查作用的意见等文件，对“两烟”生产经营、干部选拔任用、财务审计监督以及物资采购、工程项目、软件开发、卷烟促销等关键部位和重要环节的监督作出明确规定。各级纪检监察机构认真抓好文件的贯彻落实，切实加强检查监督，有力促进了“两烟” 生产经营秩序的规范。四是不断加大案件查处力度。严格落实查办案件工作责任制，加大对违规违纪行为的查办工作力度。从 2005 年至 2008 年，行业纪检监察机构共受理来信来访 7492 件次，初核 995 件，立案 684 件，查结 676 件，给予党纪政纪处分 1027 人，较好发挥了查办案件的治本和警示作用。（四）“三项检查 ”工作取得明 显成效
11、。针对行业反映突出的问题，为提高行业规范水平，从2008 年开始，在全行业全面开展工程投资、物资采购、宣传促销项目“ 三项检查 ”工作。国家局先后召开 4 次办公会议和3 次电视电话会议，对开展“三项检查”工作进行专门安排部署，制定下发了规范工程投资、物资采购、宣传促销的一系列文件。行业各单位按照“制度是否完善、决策是否符合程序、运作是否规范、监督是否到位”的要求，全面开展了自查、复查和“回头 看” 工作。 针对检查中发现的 问题，健全完善各项规章制度。自 2008 年以来，全行业各单位围绕“三项检查” 工作共制订各类制度达 12000 多个，其中各直属单位本级新制订的规范性制度 432 个。
12、国家局按照“先行试点、总结经验、全面展开”的工作要求 组织了重点抽查工作，截至目前，已经完成对 34 家直属单位的重点抽查。从总体情况看，行业各单位对“三项检查 ”工作高度重 视，认识到位， 对 2008 年以来实施的工程投资、物资采购、宣传促销项目进行了全面清理，对发现的问题进行了认真的自查自纠，后期检查的单位规范水平明显好于前期。在检查过程中，总结和推广了一些单位好的做法和经验，有力促进了企业不断夯实管理基础，严格规范管理。目前重点抽查工作仍在继续进行。二、当前行业内部管理监督工作中存在的主要问题近年来，通过持续开展内部管理监督工作，行业各级领导干部规范意识明显增强，内控制度初步建立，长效
13、机制不断完善，管理水平明显提高， “两烟” 生产经营 秩序明显好转，对于保证行业持续健康发展，树立烟草行业良好形象，发挥了十分重要的作用。在充分肯定成绩的同时，也要清醒地看到，在内部管理监督方面仍然存在一些较为突出问题，主要是：（一）思想认识仍存在差距。一些单位的领导干部尤其是主要领导对整顿规范工作的长期性、艰巨性、复杂性认识不够，严格规范的思想尚未牢固树立， “重效益、轻管理，重经营、轻规范，重形式、轻实效”的思想仍不同程度上存在。有的对本单位内部管理监督工作所取得的成效估计过高，存在松懈思想；有的对整顿规范工作缺乏自觉性和坚定性，产生厌倦情绪；有的对不规范生产经营行为的严重危害性认识不足，
14、忧患意识、大局意识、责任意识不强。以上这些都与国家局党组的要求存在明显差距。（二）长效机制建设仍不完善。近年来，各单位围绕加强内部管理监督工作制订了一系列制度，制度建设得到明显加强。但从检查发现的问题看，有的单位制订的制度比较原则，缺少严格的程序性规定，针对性和可操作性不强；有的单位制度虽然不少，但执行不力，有章不循、违章操作的现象仍然存在；有的单位监管部门职责不明和职责交叉的现象同时存在，监管滞后和监管不到位的现象较为突出，同级监管的作用没有很好发挥；有的单位整顿办力量不是加强，反而削弱，监管合力没有形成，内部监管还流于形式。（三）违规生产经营行为在一些单位表现仍比较突出。在“两烟” 生产经
15、营 方面，有的工 业企业无 码生产，无码备货，违规促销；有的商业企业虚拟客户，拆单分摊，捆绑销售，体外循环，索要钱物。在财务管理方面，会计核算不规范、预算管理执行不到位、财经纪律执行不严肃、历史遗留问题处理不彻底等问题在一些单位仍不同程度存在，有的甚至弄虚作假，严重违反财务制度和财经纪律，损害国家利益和企业利益。在工程投资、物资采购、宣传促销三项工作方面，决策机构不明确、决策主体不清晰、决策程序不符合、集体决策没有得到充分体现等问题仍较为突出；该招标的没有实行公开招标，竞争性谈判变成单一来源采购的情况比较普遍，在重点抽查的项目中，公开招标的比例不高；审计、纪检监督和群众监督的作用没有充分发挥，
16、在某些关键部位和薄弱环节，存在监管滞后和形式化现象。以上列举的现象仅仅是存在问题的一部分，必须引起各单位高度重视，认真加以解决。三、关于进一步加强内部管理监督工作的要求加强内部管理监督是长期的任务，更是当前重要的工作。全行业都要在现有工作基础上，切实增强内部管理监督工作的自觉性和坚定性，毫不动摇，加大力度，常抓不懈，为建设“严 格 规范，富有效率，充满活力” 的中国烟草做出新的努力。这里，对进一步加强内部管理监督工作提出以下要求。（一）要从“生命线” 的高度充分 认识严格 规范的重要性。近年来行业保持持续健康发展，加强内部监管、严格规范生产经营行为发挥了重要保障作用。可以这样说，没有近年来的整
17、顿规范和内部监管工作的不断加强，就没有行业今天这样好的形势。实践充分证明，严格规范是保持行业持续健康发展的生命线。严格规范是巩固和完善烟草专卖体制的本质需要。随着社会主义市场经济体制的不断完善，必然对行业加强自身管理提出新的更高要求。专卖体制下的烟草加强自身管理和建设，关键是要解决“ 注重自律” 、“提高效率” 两大课题。注重自律，就是要敢于正视问题，依靠自身的努力自觉去解决问题。持续开展整顿规范，切实加强内部监管，是行业“注重自律”的必然选择和有效形式。我们反复强调，巩固和完善烟草专卖体制，关键在于把自己的事情办好，以实实在在的行动，切实维护国家利益、维护消费者利益，在社会上树立负责任的形象
18、。严格规范是推进烟草行业持续健康发展的根本保证。一个单位能否保持持续健康发展，首先是要风清气正。如果生产经营秩序混乱，不仅干部要出问题，队伍一团散沙，生产经营也是搞不好的，即使一时搞上去，最终还是要垮下来。在卷烟体外循环严重时期，一些单位表面上生意红红火火，企业却严重亏损，甚至资不抵债，教训是十分深刻的。近年来行业经济效益明显提高，实现税利从 2000 年的 1096.5 亿元增加到 2008 年的 4499.4 亿元，增长 4.1 倍；其中实现利润从 2000 年的 297.4 亿元增加到 2008 年的 1858.6 亿元，增长6.2 倍，关键得益于规范，规范发挥了不可替代的作用。我们决不能以牺牲规范为代价来获取一时的所谓效益，而必须把发展建立在严格规范基础之上。
