1、南涧县财政预算执行情况 第 1 页 共 5 页 南涧县二 一七年十月 财政收支预算执行情况分析1-10 月，面对严峻的经济形势和持续的经济下行压力，财税部门在县委、政府的坚强领导下,紧紧围绕十二届人民代表大会第一次会议批准的财政收支预算，全力以赴做好 “稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”的各项工作，积极组织财政收入，全力加快支出进度，财政预算执行情况总体良好。一、财政收支基本情况本期一般公共预算收入完成 21678 万元，同比增 264 万元，增 1.23%，为年初预算数 30017 万元的 72.22%，收入总量排名全州第 10 位，增幅第 11 位；一般公共预算支出完成 182796
2、 万元，同比增支 18169 万元，增 11.04%，为年初预算 194402 万元（含上级专款，下同）的 94.03%，支出总量排名全州第 8 位，增幅排名第 6 位。本期无政府性基金收入，与上年同期一致；政府性基金支出 4665 万元，完成年初预算数 5258万元的 88.72%，同比增支 2127 万元，增 83.81%。二、一 般 公 共 预 算 收 支 执 行 特 点 分 析（一 ）一 般 公 共 预 算 收 入 执 行 特 点 分 析南涧县财政预算执行情况 第 2 页 共 5 页 1、1-10 月，完成一般公共预算收入 21678 万元，同比增 1.23%，环比下降 13.73 个
3、百分点，收入压力加大。 分部门完成情况为:国税部门组织收入 3958 万元，占全县收入 18.26%，同比增 204万元，增 5.43%；地税部门组织收入 10385 万元，占全县收入的 47.91%，同比增 213 万元，增2.09%； 财政部门组织收入 7335 万元，占全县收入的 33.84%，同比增-153 万元，增-2.04%。2、受经济持续下行等影响，以电力、房地产为主的重点企业经营困难，税收收入增长乏力，收入仅靠补征小湾电站淹没区及大临铁路建设耕地占用税等一次性税收入拉动增长。重点收入情况南涧县财政预算执行情况 第 3 页 共 5 页 为：增值税完成 3591 万元，同比增 19
4、1 万元，增 5.62%，主要原因是上年同期“营改增”面小以及税收入分配比例改变影响，不具可比性；受“营改增” 政策影响，营业税本期完成 12 万元,同比增-1869 万元；企业所得税完成 580 万元，同比增 68 万元，增 13.28%；个人所得税完成379 万元，同比增 133 万元，增 54.07%，主要是人工代扣代缴行政事业单位职工个人所得税增收；城市维护建设税完成 646 万元，同比增 7 万元，增 1.10%；土地增值税完成 364 万元，同比增-364 元，增-50%，主要因 为上年同期补征了龙凤地产项目土地增值税 426 万元，今年无此项收入；耕地占用税完成 2105 万元，
5、同比净增 2105 万元 ，主要是因为今年补征了小湾电站淹没区耕地占用税 1500 万元（县级部门 1050 万元和征缴大临铁路建设耕地占用税 1500 万元（县级部门 1050 万元）；专项收入完成 3402 万元，同比增-1322 万元，增-27.98%，主要原因为水资源费收入调整为国有资源（资产）有偿使用收入；罚没收入完成 1341 万元，同比增-20 万元，增-1.47%，主要是公安罚没收入减少；国有资源(资产)有偿使用收入完成 1652 万元，同比增1394 万元，增 540.31%，主要是行政事业单位存款利息增收及水资源费收入调整为国有资源（资产）有偿使用收入；其他收入完成 407
6、 万元，同比增-123 万元，增-23.21%。（二）一般公共预算支出执行情况特点分析1、一般公共预算支出增速较快，同比增支较多，增幅较高，主要原因：一是及时拨付上级下达南涧县财政预算执行情况 第 4 页 共 5 页 的社会保障、卫生、保障性住房等各类专款；二是上年津贴调整集中反映在下半年支出，此类支出今年纳入年初预算列入正常期间支出，加之今年行政事业单位养老保险制度全面实施等各类刚性影响导致了人员经费增支幅度较大。2、重点支出保障有力。教育、科技、卫生等民生重点支出达 160818 万元，占一般公共预算支出的 87%，促进了南涧县经济社会各项事业协调发展。重点支出完成情况为：一般公共服务支出
7、完成 15774 万元，同比增 3013 万元，增 23.61%，主要是人员经费增长；公共安全支出完成 6198 万元， 同比增-40 元，增-0.64%；教育支出完成 46227 万元，同比增 7948万元，增 20.76%，主要是教师人员经费增支；科学技术支出完成 369万元，同比增-147 万元，增-28.49%；社会保障和就业支出完成17817 万元，同比增-3556 万元，增-16.64%；医疗卫生与计划生育支出完成 23037 万元，同比增 4373 万元，增 23.43%，主要是加大了县级中医院建设投入；节能环保南涧县财政预算执行情况 第 5 页 共 5 页 支出 1980 万元
8、，同比增-100 万元，增-4.81%；农林水事务支出 38102 万元， 同比增 4109 万元，增 12.09%； 交通运输支出 4413 万元，同比增-1086 万元，增-19.75%；保障性住房支出 13663 万元， 同比增-1212 万元，增-8.15% 。三、采取的措施及计划县十二届人大一次会议明确了今年全县的财政收支目标任务，国税、地税及财政部门的全年收入目标任务已分解到位，针对目前财政收支形势，建议：（一） 国税、地税、财政部门应对县人代会上确定的收入目标认真加以分析研究，进一步明确职责分工，统筹兼顾，层层分解细化收入任务，加强协调沟通力度，强化各项征管措施，在组织收入上尽力确保均衡、稳定增长，并最终圆满完成全年收入目标任务。（二）各预算单位应认真分析预算安排情况，适时申请拨付项目资金，抓紧项目实施工作，财政部门要合理调度资金，加快年初项目预算的审批和下达进度，进一步加强财政支出均衡性管理，提高财政保障能力，同时不断强化资金监管工作，努力提高财政资金使用效益。
