1、- 1 - 文献综述 农村家庭理财研究 个人理财业务最早出现在美国，并在金融创新的冲击下得到迅速发展，逐步向欧洲、亚洲的日本香港等经济发达地区扩散。它作为银行业务发展的利润增长点，不论是在改善银行资产结构、提高资产质量还是在增加银行直接收入等各方面都有着举足轻重的作用。随着我国农村居民的收入水平不断提高，理财意识的不断提升，理财服务需求的日益旺盛，商业银行不断加大创新和发行力度。研究我国商业理财业务发展的现状与问题，完善理财业务的管理体系，促进我国理财业务秩序有效的快速发展具有重大的现实意义。 1 国外研 究状况 个人理财业务在西方商业银行自 20 世纪 70 年代以来，发展快速，因此，西方学
2、者关于这方面的理论研究颇多，且体系完整、研究深入。 美国著名理财顾问 G.维克托 .霍尔曼和杰利 .S.诺森布鲁门在所著的个人理财计划（ 2003）一书详细介绍了股票、外汇、债券、保险、信托等各种有效的理财工具，结合案例阐述了个人理财的基本原理，个人理财如何依据自身财务与非财务状况选择合理的理财工具进行理财计划。他们强调个人理财是一个长期、整体的过程，必须将个人与家庭所有财务事务当做一个统一的整体来考量，而不是单单考虑各项独立事项， 根据个人的整体理财目标和计划来综合地考虑各种理财工具，从而实现个人资产及家庭资产的保值与增值。 加拿大著名经济学家夸克霍和克里斯罗宾逊所著个人理财策划（ 2003
3、）是一本集理论与实践于一体，全面介绍加拿大商业银行个人理财业务的基本框架和主要产品的专业书籍。内容包括货币的时间价值、预算、目标设定、风险管理、税收筹划、保险、抵押融资、债务管理、投资原则和实践、退休计划、职业道德等开展个人理财业务的必备知识，既有一定的理论深度，又有较强的实践操作价值，对我们系统了解西方商业银行个人理财业务的基本框架有知道意 义。 英国经济学家迪万纳著有零售银行业的未来 :向全球客户传递价值（ 2005）一书。它呈现了世界上不同地方的众多银行在面对未来是做了怎样的准备，注意到一些来自世界各地的小银行，地方性银行不知名的金融服务公司在本书中具有提及，说明了全球范围内零售银行的多
4、样性和差异性。本书启发人们，应该认识到传统银行业的业务运作在不断地创新，这不仅仅是因为技术- 2 - 带来了创新的服务和产品的可能，而且从顾客和股东价值上讲，技术也同样带来了新的机会。在个人理财服务中，要不断给予客户信心与责任感。期货、外汇等理财工具波动较大，一般 投资者担心其中的不稳定性，所以商业银行消除客户的不信任感是首要的。专业的理财师应熟知各种理财工具、理财产品及服务，在客户的基本信息基础上，为客户有效的配置财务资源，做出合理的理财规划。 2 国内研究状况 我国的商业银行个人理财业务是在 20 世纪 90 年代中后期才开始逐步发展起来的，虽然经过了 10 多年的发展，但目前依然处于新兴
5、起步阶段在国内，对农村家庭理财状况研究到目前还没有形成体系。 毛丹平在（ 2001）一文中初步介绍了个人理财的概念。个人理财对于消费者，就是意味着：制定理财目标，了解自己的风险偏好，在 专家指导下进行资产分配，选择投资品种并不断进行绩效管理，实现个人资产最优和收益最大。事实上，消费者需要的是一个“财务规划过程”，而不是只购买一个保险产品。总之，可以把个人理财归结为三个方面：提供理财规划建议；提供个人理财产品；提供绩效管理。 王文胜（ 2005）提出，个人理财内容具有唯一性，即银行根据目标客户（个人或家庭）的现有财务状况、预期理财目标（包括个人生活与财富愿望、子女培养等），设计出能够保证客户预期
6、目标实现的、量身定做的理财方案，并通过跟踪客户的客观情况的变化，不断调整理财方案。他认为由于个人理财 业务市场需要培育、个人理财人才缺乏、各家银行产品趋同缺少个性化、银行急功近利等多种因素的存在，个人理财业务尚处于起步阶段，还非常不成熟。 刘怡庆、蔡继东在金融调控与银行个人理财产品（ 2006）一文中得出如下结论：金融调控是银行个人理财产品发展的主要外部冲击，银行个人理财产品也影响金融调控的效应。为合理发展理财产品货币当局应及时规范理财产品的创新业务统计和收集监测信息，监管当局应加强监管完善相关会计制度，提高银行信息披露的透明度，是的我国金融企业会计制度能够适应金融机构业务发展的需要，减少金融
7、系统风险。 姜晓兵，罗剑朝，温小霓 (2007)认为虽然经过了 10 多年的发展，但个人理财业务的成长尚未达到人们的预期，并未成为我国各金融机构主要的利润增长点。我国商业银行个人理财产品同质现象比较严重，对个人客户来说，这些理财产品缺乏自己的特色，不能满足资产保值增值的目的，缺乏吸引力。他同时- 3 - 指出商业银行应该以个人客户需求为导向，要充分了解个人客户在个人理财产品的流动性、投资期限、投资收益方面的实际要求以及其有无特殊投资偏好等。建议实行差别化服务是理财机构基于客户关系管理，在市场 研究和客户研究的基础上，对客户价值进行分类，并对不同类型的客户提供不同的金融产品、实行不同的服务手段、
8、执行不同的竞争策略，这样有利于提升客户价值，逐步优化和形成稳的客户群体，从而打造个人理财的核心竞争力，同时也提升了银行资源的利用率，进而提高业务绩效。 戴舜水（ 2007）表示要加快农村理财业务的发展，一是必须理清和端正认识。要相应和推进新新农村建设，加快农村经济发展，就必须重视农村金融市场。二是因地制宜，务求在重点区域求突破。对农民投资理财意识相对成熟的农村县市区、经济强镇或大集镇应前瞻性的开展理财业务。三 是加快理财人才的培养与队伍建设。要选择综合素质高、敬业精神强的员工充实客户经理队伍。 陈柳钦（ 2009）认为农村经济的一个现状就是农村金融理财市场被忽略，广大农村理财业务悄无声息、产品
9、十分匮乏，面临着严重缺失的尴尬处境。农村居民整体收入水平低，社会保障差，制约了农民个人理财市场的发展。金融理财服务门槛过高，理财这种“闲贫爱富”的特性是的农村几乎成为金融理财业务的“盲区”。金融理财需要具备广泛而系统的金融知识、通晓各种金融工具和投资工具、了解国内外经济金融形式、精通市场分析的人才，而农村具名对金融投资政策普片 缺乏了解，绝大部分农村居民没有接受过投资理财的专业培训。 汪小平在农村金融体制改革研究（ 2009）一文研究经年来农村金融的改革进程和发展现状，揭示了中国农村金融的制度变迁和改革路径，通过大量的第一手材料和典型案例，剖析了农村金融发展中存在的问题和制度性缺陷，借鉴国外农
10、村金融发展经验，结合对中国农村金融需求变化和农村金融提供特点的认识，提出了“市场机制 +政策引导”的政策引导性金融的创新思想，从农村金融制度设计和政策选择的角度，努力探索中国农村金融可持续发展道路，发展和完善中国农村理财市场。 韩海燕在个人 理财（ 2010）一书中在个人理财基础理论知识和个人理财的基本流程与方法的基础上，重点介绍了个人储蓄与消费信贷、个人风险管理与保险、股票、证券投资基金、债券、房地产、外汇与黄金等主要投资渠道的投资特点及方法，并对个人税收规划以及人生主要事件如教育、退休、遗产等规划的方法进行了详细介绍。 由以上相关文献得出，我国学者从商业银行个人理财业务的定义、问题、产品创
11、新、风险防范等各个方面提出了很多发展建议，但是对我国农村家庭个人理财提及的 很 少，因此研究我国农村家庭理财业务发展的现状、问题为商业- 4 - 银行开发目标市场客户， 提高为客户提供个性化服务、提高银行综合竞争力等具有重要意义。 - 5 - 参考文献 1陈琼 .商业银行个人理财业务现状及对策 J. 金融经济， 2010（ 02） . 2李鹏 .基于 AHP的商业银行个人理财服务质量评价模型的构建 J.上海金融， 2009（ 02） . 3金玉环 .我国商业银行个人理财产品发展存在问题及对策 J.现代商业， 2009（ 06） . 4陈湛匀 .商业银行经营管理学 M.上海：立信会计出版社， 2
12、008. 5周润书 .商业银行个人理财问题的研究 J.会计之友， 2008（ 8） . 6周晓琛 .基于生命周期理论的商业银行个人理财策略研究 J.现代金融， 2008（ 12） . 7彭元勋、戴硕、元霞 .个人理财 M北京：中国金融出版社， 2007. 8霍文文 .商业银行个人理财业务 M.北京：中国金融出版社， 2007. 9赵立航 .个人综合理财服务的目标模式及其实现路径 J.学术论坛， 2007(2). 10伊娜 .国外个人理财业务的发展对我国银行业的启示 J.浙江金融， 2007（ 1） . 11卡普尔 .个人理财 (第 7 版 )M.上海：上海人民出版社， 2006. 12汤姆道尼
13、 .标准 普尔教你做好个人理财 M.北京：中国财政经济出版社， 2006. 13G维克托霍尔曼 、 杰利 S诺森布鲁门 .个人理财计划 M.北京：中国财政经济出版社会， 2003. 14夸克霍，克里斯罗宾逊 .个人理财策划 M.北京：中国金融出版社， 2003. 15William Benrhard. Banking on feformJ.University of Michigan Press,2002. 16Meir Statman. How Many Stocks Make a Diversified PortfolioJ.Journal of Financial and Quantitative Analysis,1987( 9). 17W L Silber.The progress of financial innovationM.The American Economic Review,1983.
