1、1 文献综述 商业银行贷款结构差异性问题研究 商业银行在我国经济和社会发展中居于举足轻重的地位，事关国民经济命脉和经济安全。其资产质量的好坏直接影响银行的绩效盈亏，而贷款是银行资产的最大组成部分，它既是商业银行的传统业务，也是最大的盈利性资产，因此贷款结构的安排对银行就显得尤为重要。而前人对贷款结构的研究比较多，资料也比较丰富，那么本文的创新在于选择十五家上市商业银行这一新的研究对象进行比较分析。 1 国外研究成果综述 1.1银行贷款变化对银行资产的影响 1.1.1 银行信贷膨胀，降低了资产质量 迈克加文 (Michel Gavin)与里卡多豪斯曼 (Ricardo Hausmann)(199
2、6)认为，金融自由化之后，由于借款人筹资渠道拓宽，贷款者不能充分掌握借款人的信息以区分稳健的借款人和高风险的借款人。在此基础上，一旦宏观经济出现不稳定，贷款就非常容易变成坏账。杰拉尔德卡普里奥 (Gerard Caprio)、贝里威尔逊 (Berry wilson)和安东尼桑德斯 (Anthony Saunders)提出，消费信贷需求的增加，部分原因在于金融压制时期长期积累能量的释放，同时，监管不力、激励缺乏也会使银行不能很好地 识别风险。 1.1.2 银行追逐高收益使风险增加 卡洛斯迪亚兹亚历豪德罗 (Carlos Diaz-Alejandro)认为，解除对贷款规模和贷款利率的行政约束后，各
3、类客户均可在不同的利率水平上得到所需的金融服务，其客观效果是推动了经济发展。但是，贷款约束的解除、竞争的加剧迫使银行为获取高回报而对高风险客户融资。这对随后的风险管理技术提出更高的要求，同时，贷款银行往往采取“粉饰性”的措施掩盖贷款质量的下滑，结果只能使银行问题更加严重。银行的贷款将更加集中于资信差的借款人，银行冒险在高风险领域贷款和投机，为 获取流动性不惜从外部拆入资金 !虽然风险 的增加可以通过资产多样化得到分散，但当整体经济发生波动 (如经济萧条 )时，可能会导致金融风险的产生 。 1.1.3 不良贷款对经济金融风险的影响 有些学者对不良贷款的研究集中于银行披露的不良贷款数据与银行股票价
4、值的相关性，艾格 (Eger)、瑞安 (Ryan)和沃尔夫森 (wolfson)(1989)等认为银行的不良贷款数量与其股票的市场价值呈负相关；两蒙森 (Simenson)(1990)分析2 得出破产银行所拥有的一个共同特征就是银行不良贷款与其总资本的比率过高。 西蒙 (simon Kwan)和罗伯特 (Robert A Eisenbeis)(1997)通过实证分析得出，自有资本较多的银行经营绩效高于自有资本较少的银行，其原因在于自有资本较少的银行更倾向于从事风险性投资，以通过这种低效的信贷增长目标来提高自身的效益，验证了伯格 (Berg)和理查德 (Richard)(1995)关于银行自有资
5、本和不良贷款呈负相关的理论。冈萨雷斯 (Gonzalez)(1997)用宏观数据和银行数据分析得出，过快的信贷增长会带来银行不良贷款的加大。 2 国内研究成果综述 2.1贷款结构的安排及优化 高桂珍、蔡泽 祥、王树田（ 2003）认为，贷款结构就是 通过贷款投放方向和数量所形成的贷款在各地区之间、部门和行业之间、产业和产品之间的数量比例关系。 贷款结构作为贷款管理中一个重要的环节，成败的关键，应该合理安排。而合理安排贷款结构，是要求每笔贷款都应该根据借款人的贷款目的、还款能力等因素合理确定贷款类型、额度、还款期限和还款类型，以及贷款利率等。然后对其进行切实地分析调查，保证其银行的贷款安全 ,降
6、低信用风险。 张少华（ 2002）认为，自从我国加入 WTO以来，金融行业发展迅速，金融开放的力度也不断加大，国有银行受到外资银行 极大的冲击。因此我们有必要加快调整和优化商业银行贷款结构的步伐，把信贷资源向重点区域行业、客户和产品倾斜，实现资产的多元化，效益最大化，提高核心竞争力，优化资源配置，降低信贷风险。 韩贵荣（ 2006）认为，国家开发银行的贷款结构也应该进行调整和优化。他应该随着国家调整产业政策和地区发展战略而做出及时的变动调整；目前，国家开发银行对城市基础设施等六大竞争性行业的贷款业务可以转移给商业银行或者与他们合作；明确国家开发银行的经营目标是在执行新的经济政策和发展战略的基础
7、上保本盈利。 2.2贷款结构的差异性分析 吴翔江（ 2005）认为，中国银行贷款结构不平衡，区域差异较大，与居民的经济收入明显挂钩。国有银行对中小企业的发展有一定的影响，从贷款结构3 来看，国有银行对中小企业的吸引力加大。 张月兰、王国明（ 2004）认为，我国银行信贷投放过快增长，在一定程度上加剧了经济经济结构失衡。就贷款结构分析，来判断其投向的合理性是非常重要。而银行的贷款结构有明显的变化：贷款行业相对集中，制造业、批发零售业和一些基础设施行业所占贷款比重较大；大中型企业所占比例上升，而小企业则下降；贷款的方式有所优化，银行会尽量寻求贷款质量的保证，降 低风险。 中国建设银行研究部课题组（
8、 2008）研究发现，贷款在商业银行总资产中占比继续下降，而且贷款行业集中度持续上升，公司贷款增长总体趋缓，小企业的业务为商业银行所追逐，个人贷款呈跳跃式增长，贷款中长期化趋势继续加强。 汪宇瀚（ 2009）认为，商业银行竞争激烈，个人贷款业务是他们竞争的一个关键点。我国商业银行个人贷款业务中，住房类贷款所占比例最高，消费类贷款种类差异小。针对这一情况，汪宇瀚认为应完善个人房产抵押分批贷款产品，和提高经营类贷款所占比重。 3 总结 综上所述，对银行贷款结构的研究以前多是从 贷款 的类型、额度、偿还期限和偿还方式等方面进行研究，从上市商业银行之间的比较去看待银行贷款结构的问题的文献比较少。 本文
9、在借鉴以前研究成果的基础上，通过比较分析的方法，主要针对十五家上市商业银行这个对象，来对其贷款结构进行比较分析，对他们的差异性及优化问题进行相关内容的研究。 参考文献 1中国建设银行研究部课题组中国商业银行发展报告 M北京：中国金融出版社， 2010 2汪宇瀚论我国商业银行个人贷款业务的调整 J商业时代， 2009 (3) 3韩贵荣国家开发银行的定位与贷款结构的优化 D北京：中国农业大学， 2008 4吴翔江中国金融结构研究与区域差异分析基于存贷款结构和银行集中度的实证分析D浙江：浙江大学， 2006 5张月兰，王国明新疆商业银行贷款结构状况的调查与分析 J新疆金融， 2004 (11) 6
10、高桂珍，蔡泽祥，王树田论商业银行贷款结构安排与管理 J河南金融管理干部学院学报， 2003 (5) 7张少华国有商业银行调整贷款结构势在必行 J石家庄经济学院学报， 2002 (6) 8Brecher， Richard and Carlos Diaz Alejandro Tariffs， Foregn Capital， and Immiserizing growthJ journal of International Economics 1997( ) 9Hausmann， Ricardo and Michael Gavin Securing stability and growth in a shock prone Regin： The policy challenge for Latin AmericaJ Inter-American Development Bank working 4 paper， 1996 (1) 10Carprio Getal FinancialReform： TheoryandExperienceM Cambridge： Cambridge University Press， 1993
