1、- - 毕业论文 （ 2010届 ） 商业银行贷款结构差异性问题研究 所在学院 专业班级 金融学 学生姓名 学号 指导教师 职称 完成日期 年 月 I 摘 要 全球经济联系日益密切，而金融自由化大大推动了国际金融行业的发展，国家之间的经济影响逐渐加深。因此一国的 金融危机很可能会引起连锁反应，从而引发全球金融危机。而银行业在金融领域中占有重要的位置，银行面临的风险主要是信用风险，随着金融创新和市场化进程的加快，银行面临的信用风险也变得更加复杂。 贷款结构安排是贷款过程中一个十分重要的环节 ,是贷款管理成败的关键， 影响着银行的信用风险，从而影响银行的安全以及稳定。 本文 运用大量的数据分析十五
2、家上市商业银行贷款的地区结构、行业结构和企业结构的现状，发现存在着贷款结构趋同性的特点，且贷款投向地区分布不平衡，行业集中度过高，中小企业贷款较难等问题比较突出，从而提出优化贷款结构的 对策。 关键词：上市商业银行；贷款结构；差异性；优化II Abstract The global economy is increasingly close contact, and financial liberalization greatly promoted the development of the international financial industry, the economic imp
3、act between countries gradually deepened. Therefore one countrys financial crisis will likely cause a chain reaction, causing global financial crisis. In the financial sector and banking occupies an important position, the bank is mainly the risks of credit risk, with financial innovation and speed
4、up the mercerization of the credit risk, the bank faces also become more complicated. Mortgage loan process arrangement is a very important link, is crucial to the success of the loan management, affecting bank credit risk, which affect the safety of the bank and stable. This paper uses large amount
5、s of data analysis 15 listed commercial bank loans area structure, industry structure and enterprise structure present situation, found a loan, and the characteristics of structure convergence loan to areas of unbalanced distribution, industrial concentration is exorbitant, small and medium-sized en
6、terprises loan more difficult issues, and then puts forward more outstanding loan structure optimization countermeasures. Keywords: Listed commercial Banks ； Loan structure； difference； optimization 目 录 1 商业银行贷款结构的概述 .1 1.1 商业银行贷款结构优化的重要意义 .1 1.2 商业银行贷款结构相关的政策 .2 2 十五家上市商业银行贷款结构差异性比较分析 .1 2.1 从地区分布看
7、贷款结构特点 .2 2.1.1 东部贷 款占绝对比重 .2 2.1.2 中西部地区贷款比重有所上升 .3 2.2 从行业分布看贷款结构的特点 .4 2.3 从企业规模看贷款结构的特点 .7 3 商业银行贷款结构存在的问题 .9 3.1 地区分布不均 .9 3.2 行业集中度过高 .10 3.3 中小企业贷款较难 . 11 4 商业银行贷款结构的优化策略 .13 4.1 提高中西部贷款力度 .13 4.2 降低贷款的行业集中度 .13 4.3 推动中小企业贷款发展 .14 结 论 .5 参考文献 .6 致 谢 . 错误 !未定义书签。 1 1 商业银行贷款结构的概述 1.1 商业银行贷款结构优化
8、的重要意义 20 世纪的金融自由化运动发展到 21 世纪的今天，大大推动了国际金融行业的发展，使得全球经济联系日益密切，国家之间的经济影响逐渐加深。因此一国的金融危机很可能会引起连锁反应，从而引发全球金融危机。由此可见，金融安全尤为重要，而在金融领域中银行业占据着重 要的位置，银行业的安全直接影响着金融业的稳定，所以维护银行业的安全，稳定也变得十分重要。而商业银行高杠杆经营的特点决定了其经营管理的本质就是经营风险和管理风险，而银行面临的风险主要是信用风险。随着金融创新和市场化进程的加快，银行面临的信用风险也变得更加复杂。所谓信用风险通常是指借款人或债务人因缺乏还款能力或还款意愿使银行面临的损失
9、，强调是否违约，又可称违约风险。 贷款结构 1安排是贷款过程中一个十分重要的环节 ,是贷款管理成败的关键， 影响着银行的信用风险，并影响着银行的安全以及稳定。 合理安排贷款结构，是要求每笔 贷款都应该根据借款人的贷款目的、还款能力等因素合理确定贷款类型、额度、还款期限和还款类型，以及贷款利率等。研究表明：中国银行贷款结构不平衡，区域差异较大；贷款行业相对集中，制造业、批发零售业和一些基础设施行业所占贷款比重较大；大中型企业所占比例上升，而小企业则下降。 合理的贷款结构安排，减少不良贷款或者呆账的问题，有利于管理银行的信用风险，强化和稳定信贷资产的收益率，抑制信贷资产的损失率，真正提高银行经营效
10、率，实现银行利润最大化，实现银行效益最大化；有利于控制信贷资源，优化贷款的区域投放和行业投放，提高银行 的核心竞争力；有利于优化资源配置，将有限的资源投放向高收益、低风险区域、行业、产品和客户，实现集约化经营；有利于降低信贷风险，适应市场变化，加快业务创新，逐步强化银行的内在优势，谋求更好更快的发展；还有利于实现贷款政策平稳过度，实现集约化经营。从而保护银行的资产安全，促进银行业甚至是金融业安全、稳定的发展。 1 贷款结构：贷款的投向、分布形成的一种结构。 2 1.2 商业银行贷款结构相关的政策 2009 年，虽然国际金融市场逐步稳定，世界经济在下半年恢复正增长，但国际金融危机持续深刻地影响着
11、世界经济的复苏。银行业金融机构资本金损失、流动性紧缺和偿付能力不足没有 得到完全修复。中国经济在金融危机的风雨飘摇中艰难跋涉。为此，中国银监会在已经过去的 2010 年通过制定和实施一系列银行业务监督管理办法，调整银行发展战略，加强银行经营管理，提高银行服务质量等积极应对措施，由此进一步提升了我国银行业金融机构防范和化解风险的能力。 中国银行业监督管理委员会通过 2010 年第 1 号令和第 2 号令发布实施的流动资金贷款管理暂行办法、个人贷款管理暂行办法连同 2009 年第 2号令发布并于当年 10 月实施的固定资产贷款管理暂行办法以及 7 月的项目融资业务指引 (并称 “三个办法一个指引
12、”， 以下统称贷款新规 )，实现了贷款全流程管理，初步构建了我国银行业金融机构的贷款业务法规框架，可操控性的贷款风险管理制度和有效的岗位制衡机制，进一步完善了我国银行业信贷风险管理架构体系，保证了流动资金贷款、个人贷款和固定资产贷款的审慎经营管理，提升了贷款风险管理水平，促进了银行贷款业务的健康发展。 首先，建立和完善了贷款受理与调查制度。无论是流动资金贷款、个人贷款和固定资产贷款，借款人必须满足相应的借款条件。流动资金和固定资产的借款人应当是依法设立和登记的法人或其他组织，贷款用途明确合法，借款人信用状况良 好，无重大不良记录，借款人生产经营或投资项目合法、合规、符合国家相关政策。贷款人应对
13、贷款申请材料的方式和具体内容提出要求，并要求借款人恪守诚实守信原则，承诺所提供材料真实、完整、有效。 其次，建立和完善了贷款风险评价与审批制度。流动资金贷款管理暂行办法明确要求贷款人应建立完善的风险评价机制，落实具体的责任部门和岗位，全面审查流动资金贷款的风险因素。个人贷款管理暂行办法除了要求建立严格规范的风险评估制度、审贷分离制度外，还明确要求贷款人应根据重大经济形势变化、违约率明显上升等异常情况，对贷款审批环 节进行评价分析，及时、有针对性地调整审批政策，加强相关贷款的管理。 再次，严格合同签订和履约管理，建立有效的合同纠纷预防机制。流动资金贷款管理暂行办法、个人贷款管理暂行办法和固定资产
14、贷款管理暂行办法对贷款发放和支付方式也作出明确规定。 最后，进一步明确和细化了违法违规发放贷款的法律责任。 “三办法一指引 ”改变的不仅仅是贷款的支付和管理方式，更是对贷款管理的制度和流程有着重要的影响。而它的中心内容是指将传统的 “实贷实存 ”变为3 “实贷实付 ”，这样就加大了贷款人对借款人监管的责任，也达到了规范 金融机构信贷行为，切实支持国家经济建设的目地。1 2 十五家上市商业银行贷款结构差异性比较分析 截至 2009 年年末，贷款在银行总资产的占比明显提升，全部银行业金融机构贷款总额达到 42.56 万亿元，比 2008 年年末新增 10.55 万亿元，增速达到32.96%，增速比
15、上一年提高了 17.70 个百分点。而贷款在总资产中的占比达到了 54.03%比上年提高了 2.72 个百分点。 光大银行在 2010 年 8 月 18 号上市。因此，截止 2009 年末，只对 14 家上市商业银行进行了统计， 发现这些银行的贷款增速一起在总资产中的占比也同样上升了 。 14 家上市商业银行贷款及 垫款 2总额达到 23.28 万亿元，新增了 5.90万亿元，增速 34.48%，在资产总额中占比 52.93%。其中上市国有控股商业银行贷款及垫款总额最多，达到 17.30 万亿元，比上一年增长的金额也最多，但是上市城市商业银行增速却是最快的，达到 49.56%；而贷款在总资产中
16、的占比最大的却是上市全国性中小股份制商业银行，达到 57.52%。（具体见表 1） 表 1 上市商业银行贷款及垫款总额、增速及占比 单位 :亿元、 % 银行机构 总额 余额 新增额 增速 占比 2009 2008 2009 2008 变化 工商银行 57286 11566 25.3 12.24 48.61 46.86 1.75 中国银行 49104 16142 48.97 15.63 56.11 47.39 8.72 建设银行 48198 10258 27.04 19.6 50.08 50.21 -0.13 交通银行 18393 5107 38.44 20.29 55.58 49.61 5.9
17、8 招商银行 11858 3115 35.62 29.89 57.34 55.63 1.71 中信银行 10656 3353 60.27 15.6 60.04 55.36 4.67 民生银行 8830 2246 34.12 18.63 61.9 62.44 -0.54 浦发银行 9289 2313 33.16 26.6 57.24 53.27 3.97 兴业银行 7016 2022 40.49 24.8 52.67 48.92 3.75 华夏银行 4302 747 21.03 16.14 50.89 48.59 2.3 深圳发展银行 3595 758 26.71 28.37 61.16 59.
18、81 1.36 北京银行 2735 804 41.65 22.81 51.26 46.3 4.97 南京银行 670 268 66.82 31.18 44.82 42.88 1.94 宁波银行 819 327 66.54 102.73 50.12 47.6 2.51 资料来源： 2009 年各银行年报 2009 年，中国商业银行贷款增速季度间不均衡，呈显著的前高后低走势；并且政府融资平台贷款超常规快速增长。这使得中国商业银行体系较大潜在系2 垫款：银行在客户无力支付到期款项的情况下，被迫以自由资金代为支付的行为。是一种不良贷款。 2 统性风险。 2.1 从地区分布看贷款结构特点 2.1.1 东
19、部贷款占绝对比重 中国经济在高速发展， 从贷款比重看 ，国家实施西部大开发战略后，东、西部相对差距拉大的趋势逐步缓解，差距开始缩小。但是东、西部绝对差距仍不容忽视，尤其是甘肃、新疆、云南三省与全国的相对差距还在不断拉大。 从贷款比重看， 2004 年起，西部与全国和东部的相对差距逐步缩小，但绝对差距仍不容忽视，尤其需要注意的是，新疆、甘肃、云南三省，与全国的相对差距在逐年拉大。 2009 年，从长三角、珠三角、环渤海、中部、西部、东北等这些地区的贷款比重看，东部贷款占绝对比重。 从下表中可以看出，长三角、珠三角、环渤海地区贷款占比较大，长三角贷款占比达到 24.2%，珠三角占比达到 14.8%
20、，环渤海占比达到 18.8%。而中部地区占比 13.6%，东北占比只有 4.1%， 经济发达地区的贷款相应的占比重较大，明显的中西部地区贷款比重不高，而东北所占比重最低。 （具体见表 2 和图 1） 。 表 2 工商银行贷款地区分布 单位：百万 银行机构 长三角 珠三角 环渤海 中部 西部 东北 工商银行 104,203 1,388,853 1,076,820 77,925 952,011 349,926 资料来源：工商银行 2009 年年报 图 1 工商银行各地区贷款占比 资料来源：工商银行 2009 年年报 工商银行各地区贷款占比051015202530长三角 珠三角 环渤海 中部 西部
21、东北 境外 总行工商银行3 除此之外，按照华北、东北、华东、中南和西部地区划分，也可以看出东部地区贷款占绝对比重 （具体见表 3 和图 2） 。 表 3 部分商业银行贷款地区分布 单位：百万 银行机构 华北 东北 华东 中南 西部 中国银行 16,636 6,352 18,708 22,462 9,522 资料来源：工商银行 2009 年年报 图 2 中国银行各地区贷款占比 资料来源：各银行 2009 年年报 从上表中可以看出，华北、华东、中南地区贷款占比较大，中国银行华北地区占比达到 22.58%，华东地区贷款占比达到 25.39%，中南地区贷款占比达到 30.49%。根据招商银行 2009
22、 年年报显示，招商银行华东地区的贷款占比达到了 42.51%。显然，国有银行贷款结构地区差异存在，但相对中小股份制商业银行而言，差异较小。招商银行西部地区贷款比重只有 11.21%，相对而言，中小股份制商业银行东部发达地区贷款真正占了绝大比重，地区差异十分明显。 2.1.2 中西部 地区贷款比重有所上升 2009 年 10 月，国务院正式批复促进中部地区崛起规划，这是继西部大开发 “十一五规划后，国家为促进区域协调发展出台的又一重大区域性规划，这是国家积极应对金融危机的冲击、推动经济又好又快发展的一项重要战略举措。 2009 年，中国商业银行进一步加大对中西部地区的贷款力度，全部银行业中国银行各地区贷款占比22.588.6225.3930.4912.9205101520253035华北 东北 华东 中南 西部中国银行
